ERP-NC系统培训课件——财务手册.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * 4.10往来核销 应收管理－往来核销，自动核销指定客户名称后，系统会自动根据设置的核销规则，核销方式进行核销。特点是快速匹配、自动核销 4.10往来核销 应收管理－应收账龄分析，必须先在集团中设置账龄方案，才能查询分析 4.11帐表查询 报帐中心－资金帐表（选择要查询的报表） 操作节点： 报帐中心－资金帐表（资金日记帐、资金日报表、资金收支表） 操作步骤： 查询－选择查询对像、查询对像值、日期选择 报帐中心－帐表查询（如余额表） 操作节点： 报帐中心－帐表查询－余额表 操作步骤： 查询－查询对像、查询对像值－明细帐 注意事项： 该余额表可以查出每个收支项目的明细 4.11帐表查询 总账模块 用友NC总账系统负责完成日常的制单、审核、记账、月末结转、结账工作，完成企业的全部财务核算工作以及帮助企业进行项目、部门的核算管理工作。 总账模块 期初余额： 用户在开始启用总账系统时，将手工账中各账户的余额录入到总账系统中，做为开始录入日常业务之前的准备。在此，用户需要录入各科目启用日期前的余额和累计发生额，对于有辅助核算的科目需要按辅助项录入期初，对于有外币及数量核算的科目可以录入其外币、数量的期初，同时对期初数据检测试算平衡。另外,在系统启用后的每一年的年初,也可以在本功能之中对当年的年初余额进行调整。 总账模块 注意事项 1.若本年度已经过账，则不允许手工调整期初余额。 2.若本年度科目的辅助核算有变化，应在本功能中重新录入该科目各辅助项的年初余额。 3.非启用年度的期初余额是从上年结转而来的，与上年年末余额一致，因此，如果要调整新年度的期初余额，最好采用调整期凭证的方式进行，否则，在跨年查询时，将可能造成上下年余额的不一致。 4.若上年度未完全结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。您可以手工录入本年度的期初余额，也可通过单击〖上年重算〗自动获取上年度各科目的余额。建议您尽量在上年业务结束后，由系统自动结转期初余额。若您的期初余额试算不平衡，那么您将不能记帐，但您可以填制凭证。 总账模块 注意事项 5.若您的期初余额试算不平衡，那么您将不能进行期初建账，没有进行期初建账的年度不能进行记帐处理，但您可以填制未记账凭证。 6.年初调整注意事项：本年录入的去年的非12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再通过年初重算，来实现将调整期凭证发生额结转至本年期初余额；而本年录入的去年的12月份调整期凭证，只能通过年初调整，来实现将调整期凭证发生额结转至本年期初余额的功能。本年录入的前年的非12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再在去年逐月反结帐至去年1月份，再取消去年的年初建帐，再通过去年的年初重算，来实现将调整期凭证发生额结转至去年年期初余额，再逐月结帐至去年12月底，再进行本年的年初重算，实现结转至本年年初余额；而本年录入的前年的12月份调整期凭证，只能通过取消本年期初建帐，再在去年逐月反结帐至去年1月份，再通过年初调整功能实现将该调整期凭证发生额结转至去年年初余额，再逐月结帐至去年12月底，再进行本年的年初重算，实现结转至本年年初余额 。 总账模块 凭证管理： 记帐凭证是登记帐簿的依据 。凭证管理用于与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证。另外，记账后有错的凭证可通过冲销凭证功能进行回冲。 总账模块 集团对账： 内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团对账的主要目的是为集团的财务合并做好准备工作。 集团对账功能需要集团所有内部单位都在NC平台下使用总账才具有意义。 总账模块 期末处理 ： 企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。 月末结转 试算平衡 结账 总账模块 月末结转： 企业财务部门月末结帐前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能：????1）费用分配的结转。 如：工资分配等????2）费用分摊的结转。 如：制造费用等????3）税金计算的结转。 如：城建税、教育费附加等。????4）提取各项费用、准备的结转。 如：提取福利费、坏账准备等。??