在网络犯罪威胁下，企业是否严阵以待？2016chi.pptxVIP

普华永道2016年全球经济犯罪调查— 中国大陆及港澳地区专刊在网络犯罪的威胁下， 企业是否严阵以待？/ww/w/./p/w/c/cn/./c/o/m /ww/w/./p/w/c/h/k/./c/o/m目录1前言2全球情况3地区情况4港澳地区企业网络安全：是否奏效？ 缺乏合规人才导致反洗钱行动进程受阻中国大陆 改变是合规界的唯一常态 企业仍面临“内在危险”812普华永道结语中国大陆合规面临的新挑战13本次调查的方法论和统计数据摘要14联系方式前言我们很荣 幸为您呈现普 华永道 2016 年全球 经济犯罪调查（以下简称“本次调 查”）中国大陆及港澳地区专刊（以下简称“本刊”）。我们每两年进行一次全球 经济犯罪调查。本次调查收集了来自115个国家和地区的6,300多名受访者所经 历的企业经济犯罪及他们采取的应对措施。而本刊展示了近200名工作、生活在 这些地区的高层管理人员的在线调查反馈，也是我们连续第二次特别针对中国 大陆及港澳地区具体情况编纂的专刊。本刊从年份、司法管辖区和主题事项多个 维度对结果进行了统计比较，使其成为相关领域最为全面的分析之一。中国大陆澳门香港过去两年有多大的变化？有哪些问题依然存在？与前几年情况相仿，挪用（或盗 用）资产作为一种最容易被侦察、也因此最为广泛报道的犯罪形式，仍被受访者 列为中国大陆及港澳地区最普遍经历的经济犯罪形式。然而，其他经济犯罪类型 的演变趋势和环境的变化与发展同样会对企业造成不良影响，尤其对那些合规 和／或IT部门尚未准备好应对日益变化局势的企业而言。除挪用资产外，港澳地区受访者反映最多的是网络犯罪及洗钱行为，以及企业如 何有效应对相关挑战。正如过去24个月里媒体常报道的，由于香港（及全球）监 管机构实施的反洗钱（Anti-Money Laundering，简称“AML”）执法行动，网络 犯罪及洗钱行为在技术型金融中心香港、及重要的博彩中心澳门尤为受到关注， 同时也是普华永道2016年全球经济犯罪调查重点关注问题。相较而言，中国大陆受访者则着重关注贿赂与腐败。由于习近平主席领导的反腐 倡廉行动进入第四个年头且势头未减，这两种形式的犯罪一直未曾远离公众视 线。此外，因为采购舞弊一直困扰着中国大陆企业，本刊也特别关注了与采购舞 弊有关的发现。本次调查结果的大部分发现与我们从行业获得的反馈相印证，与我们在实践中得 出的第一手经验相符合。为了帮助读者更好地理解本次调查的相关发现，在下文 的详细阐述中，我们试图解读事件的背景、描述基于切身体验观察到的事项、并 针对所发现的问题提供切实可行的建议。董家俊（John Donker）中国大陆及香港法务会计主管合伙人1普华永道2016年全球经济犯罪调查 — 中国大陆及港澳地区专刊全球情况2016年最常见的经济犯罪类型前三名64% 32% 24%挪用资产 网络犯罪 贿赂和腐败经济犯罪案件类型面临风险的行业64%挪用资产科技行业69%32%化学制品行业网络犯罪24%专业服务行业24%贿赂和腐败27%酒店及休闲业金融服务业23%采购舞弊29%政府/国家部门制药与生命科学业18%会计舞弊20% 19%23%22%48%29%29%汽车行业人力资源舞弊 12%零售与消费品44%15%11%29%洗钱全球经济 犯罪比率 36%43%11%30%7%8%知识产权侵权42%32%7%内部交易工程和建筑业33%4%37%37%交通运输和物流业6%6%37%税收舞弊6%制造业房屋贷款舞弊通讯业7%4%5%竞争法/反垄断法航空航天与国防事务娱乐及媒体行业2%保险业间谍活动3%能源，公用事业及矿业其他 11%14%0 10 20 30 4050 60 70 8020162014普华永道2地区情况中国大陆地区港澳地区35%的中国大陆受访者表示不清楚过去24 个月内其所属企业开展舞弊风险评估的频 率。港澳地区的主要问题集中在网络犯罪和洗 钱。6 3%的经 历过 经济犯 罪的中国大陆受访 者表示他们所经受的最严重的损失来自于 “内部作案者”。50%经历过经济犯罪的港澳地区受访者表 示曾遭遇网络犯罪。3 8 %的中国大陆受访者称他们认 为他们 的公司将在未来的24个月中经历贿赂和腐 败，高于美国的14%和金砖五国的平均比 例35%。43%的港澳地区受访者表示在遵守当地反 洗钱／反恐融资的要求方面，雇佣有经验 的员工是一个严峻的挑战。22%的中国大陆受访者称他们在过去的24 个月中曾经被要求进行贿赂。3 6%的受访 者认为他们所在的公司已经败给了行贿的 竞争对手。24%的港澳地区受访者（2014年为11%） 表示他们的公司因遭遇网络犯罪受到的损 失已超过了5万美金。在 经 历 过 采 购 舞 弊的 中 国 大陆 受 访 者 中，10 0%的受访者表示采购舞弊发生在供应商选择的过程中，而