第1章商业银行概述.pdf

第1章 商业银行概述 导读 学习重点： 1、理解商业银行的产生与发展、性质和地 位； 2、掌握商业银行的职能、作用和经营管理的 原则。 学习难点： 1、商业银行的职能； 2、商业银行经营“三性”原则之间的关系。 第1章 商业银行概述 第1节 商业银行的产生与发展 第2节 商业银行的性质与职能 第3节 商业银行经营管理的原则 第1节 商业银行的产生与发展 一、商业银行的产生 二、商业银行的发展 一、商业银行的产生  商业银行一直是各国金融体系中处于主体地位的金 融机构。  在西方，银行最初是在货币经营业基础上产生的。  随着商品经济的发展，古老的货币经营业也就发展 成为办理存款、贷款和货币汇兑的银行业。  以工商业贷款为主要业务的商业银行，是随着资本 主义生产关系的产生而出现的。 二、商业银行的发展 西方各国商业银行产生的社会条件和发展环 境虽各不相同，但基本上是通过对旧式高利 贷性质银行的改造和根据资本主义原则以股 份制形式组建这两条途径产生的。 第一类是以英国式银行为代表的原始意义上 的商业银行。 另一类是以德国式银行为代表的综合性、多 功能银行。 第2节 商业银行的性质与职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 三、商业银行在国民经济中的地位 一、商业银行的性质 1、商业银行是企业 2、商业银行是一种特殊的企业 3、商业银行是一种特殊的金融企业 二、商业银行的职能 1、信用中介 2、支付中介 3、信用创造 4、金融服务 三、商业银行在国民经济中的地位 1、商业银行业务内容的广泛性，使得它成为 整个国民经济活动的中枢。 2、商业银行的业务活动对整个货币供应量具 有重要的影响。 3、商业银行的业务活动直接影响着国家宏观 经济政策的实施。 第3节 商业银行经营管理的原则 一、安全性原则 二、流动性原则 三、盈利性原则 四、“三性”协调与银行经营的总方针 一、安全性原则 1、安全性原则的意义 2、商业银行经营中主要面临的风险 3、商业银行经营风险的衡量标准 4、商业银行风险管理的策略 1、安全性原则的意义  商业银行经营管理中的安全性原则，就是要求商业 银行在其业务活动中确保其资产、收入、信誉以及 所有经营的生存发展条件免遭损失，在整个经营管 理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低 限度。  （1）坚持安全性原则有利于银行减少资产和资本损 失，增强预期收益的可靠性。  （2）坚持安全性原则有利于银行在公众中树立起良 好的形象。 2、商业银行经营中主要面临的风险  （1）信用风险，又称违约风险  （2）利率风险，又称市场风险  （3）流动性风险  （4）资本风险 3、商业银行经营风险的衡量标准  （1）贷款对存款的比率  （2）资产对资本的比率  （3）负债对流动资产的比率  （4）有问题贷款对全部贷款的比率 4 、商业银行风险管理的策略  （1）避免风险  （2）分散风险  （3）转移风险  （4）补偿风险 二、流动性原则 1、流动性原则的意义 2、商业银行流动性的衡量标准 3、商业银行的流动性管理方法 1、流动性原则的意义 商业银行经营管理中的流动性原则，就是要 求商业银行在经营过程中，能够随时应付客 户提存需要，满足客户合理的贷款需求。  （1）有利于实现银行安全性与盈利性的平 衡。  （2）坚持流动性原则，是商业银行实现其业 务功能的基本前提。 2、商业银行流动性的衡量标准  （1）贷款对存款的比率  （2）流动性资产对全部负债或全部资产的比 率  （3）超额准备金  （4）流动性资产减易变性负债  （5）存款增长额（率）减