财务相关制度以与流程.pptx

财务相关制度以及流程;02;一、货币资金;;支付结算必须以具有真实的商品购销业务并签订经济合同为前提;二、请款报销;活动用款流程;日常用款流程;三、存货;;【注】1.每月末库房和财务对账。 2.每月库房和相关部门派员盘库，财务监督。 3、每周末库房把单子交财务一份存档。;四、成本费用;2.2业务费实行计划管理 2.2.1日常业务接待费用计划：根据各子公司、分公司、部门的生产经营计划和工作需要核定一个基本费用限额，以满足日常业务接待的需要； 2.2.2专项业务接待费用计划：计划以外的业务接待费用纳入专项费用计划管理，实行先申请后使用的管理办法。专项费用必须先申请，批准后在限额内使用，决不允许先用后批； 3.业务费用的报销 3.1报销业务费用时，由经办人填写报销单，写明费用开支的事由和接待的人数等情况，将有效票据粘贴好附在报销单后，再按本规定的审批权限交有关领导签字后报销； 3.2日常费用报销：在公司批准的月计划限额内的业务接待费支出，公司各部门由部门负责人审核、公司分管的领导审批。财务部门除审查票据的合法性、正确性外，必须核对月计划的使用数，对超过限额的费用一律不得报销； ;THANKS;已结束，谢谢！