第9章 国际贸易融资方式.ppt

第九章 国际贸易融资方式 主要内容 进口贸易融资 出口贸易融资 包买票据业务 保付代理业务 第一节 进口贸易融资 进口贸易融资 进口押汇 信托收据 担保保函 进口代收押汇 进口T/T融资 一、进口押汇（inward bills） 含义：是指信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回该货款的融资活动。 思考：正常情况下，作为开证申请人的进口商，在得到开证行的付款赎单通知后，应该立即交款赎单，在付款之前是得不到单据从而不能提货的。 进口押汇的步骤 二、信托收据（trust receipt） 含义：是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。 信托人（truster）是？（银行） 受托人（trustee）是？(进口商) 运用：在跟单托收﹠在信用证 1.跟单托收中应用 1.跟单托收中应用 在远期付款交单中，如果汇票的到期日迟于到货日，会出现怎样的风险？ 如果签订一个协议：买方出具一张信托收据向代收行借取单据以提取货物，那么进口商相当于得到了资金融通。 2.在信用证中的应用 远期信用证中也同样存在上述远期付款交单的问题。 3.利用信托收据存在的风险 受托人可能违反信托规定，不愿或无力退换货物或货款。 风险由谁负责？ 如果经出口商的同意？ 如果未经出口商的同意？ 三、担保保函（shipping guarantee） 含义：进口跟单信用证或是进口跟单托收项下，货物运抵目的港后，包括提单在内的单据尚未寄到，进口商为了报关的需要，事先可以向开证行或代收行签具“申请担保提货书”连同进口商自己的担保信，以求通过银行的担保，及时通关提货。 四、进口代收押汇 含义：银行以包括物权单据在内的托收单据为抵押，向进口商提供的一种垫款融资活动。 适合于：采用付款交单方式（D/P）的跟单托收。 当代收行收到托收收据后，先行垫款，同时按照押汇协议，将单据交给进口商，由其提货进行加工、转卖，然后用回收的款项还给银行的垫款。 五、进口T/T 融资 T/T融资：在电汇的结算方式下，在进口货物到达目的地后，进口商可以像银行申请T/T融资，银行向进口商垫付货款，待货物销售、货款回笼后在偿还融资款项。 六、开证额度（limit for issuing letter of credit） 含义：在信用证业务下，为了方便业务，对一些资信较好、有一定清偿能力的客户，银行通常根据客户提供抵押品的数量和质量及其资信状况，核定一个相应的开证额度，供客户循环使用，客户在额度内申请开立信用证时，可免收或减收保证金。 种类：一次性开证额度和普通开证额度。 返回 第二节 出口贸易融资 出口贸易融资 打包放款 出口押汇（2种） 票据贴现 银行承兑 出口T/T融资（出口发票融资） 包买票据（福费廷） 保付代理 一、打包放款（packing loan） 定义：打包放款是信用证项下的贸易融资方式，所以又称为信用证打包放款。它是指出口商在提供货运单据之前，以供货合同或从国外银行收到的、以自己为受益人的信用证，向当地银行抵押，从而取得生产或采购出口货物所需的周转资金的融资行为。 特点：①装船前融资 ②金额：信用证金额的70%~80%，不超过90% ③期限：抵押之日至有效期后一个月不超过一年 打包放款银行应该注意的问题 打包贷款应以正本信用证做抵押，实际上是一种无抵押的信用放款。 银行应核定打包放款额度。 贷款银行应与客户保持密切的联系。 二、出口押汇（outward bills） 定义：是出口商将代表货权的单据及其他单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款。 出口押汇 出口信用证押汇---议付 出口托收押汇 1.出口信用证押汇 定义：卖方凭买方银行开来的信用证将货物发运后，按照要求制作单据并提交其往来银行要求议付，即以出口单据为抵押，要求往来银行提供在途资金融通。 银行审查以下方面： 信用证 及单据 开证行所在国家的政治和经济状况 开证行的资信状况 出口商的资信状况 对物权的控制---物权的单据为海运提单、海运联运提单、货物承运收据 2.出口托收押汇 定义：如果出口商在提交单据，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收行款项收妥后归还银行垫款，那么与此要求相关的这种融资