某县中药材收购加工建设论证报告书.doc

PAGE 第一章 总 论 一、项目提要 1、项目名称 临潭县中药材收购加工建设项目 2、项目承办单位 甘肃省振财中药材开发有限公司 3、建设地点、规模、期限及建设内容 （1）建设地点 项目区位于甘肃省临潭县。临潭县，古称洮州，位于甘肃省甘南藏族自治州东部，地处青藏高原东北边缘，北秦岭西端，属青藏高原和黄土高原的过渡地带，自古被认为是中国西部“汉藏聚合，农牧过渡，东进西出，南联北往”的重要门户，藏、汉各民族进行“茶马互市”的旱码头。东北与康乐县、渭源县接壤，东南与岷县相邻，其余地区均在卓尼县包围之中（图1-1-1）。共辖3镇16乡141个行政村，总面积1557.68平方公里，总人口14.83万人，有汉、回、藏、蒙古等10个民族，其中汉族约占全县总人口的77%。 （2）建设内容、规模 建设加工中药材饮片的初级加工厂1座，产品为：甘草、板蓝根、当归饮片。 3）相关技术培训及指导。 （3）建设期限 建设期1年（2012年4月—2013年4月）。 4、投资规模及资金构成 本项目总投资额为600万元，资金按构成分列如下： （1）建设工程费360万元，占总值的51.43%； （2）设备购置及安装工程费10万元，占总值的1.43%； （3）工程建设其他费用10万元，占总值的1.43%； （4）预备费70万元，占总值的10%； （5）建设期利息50万元，占总值的7.14%； （6）流动资金100万元，占总值的14.29%。 （7）征收加工厂土地费用100万元，占总值的14.29% 备注：收购药材投资额除外。 5、主要技术经济指标 主要经济指标表 表1—1 序号 指标名称 单位 数量 备注 1 生产规模（定额） 达产年 1.1 甘草饮片 吨/年 8000 1.2 板蓝根 吨/年 8000 1.3 当归 吨/年 1500 1.4 藏红花 吨/年 500 2 总投资 万元 700 其中：建设投资 万元 360 建设期利息 万元 36 流动资金 万元 100 3 资金筹措 360 3.1 银行长期贷款 万元 300 3.2 企业自筹 万元 60 3.3 流动资金短期贷款 万元 100 4 成本 年均 4.1 总成本 万元 16194.99 其中：固定成本 万元 470 可变成本 万元 4487 4.2 经营成本 万元 4490 5 财务指标 年均 5.1 销售收入 万元 6509.15 5.2 利润总额 万元 2019.15 5.3 销售税金及附加 万元 5.4 投资利润率 % 44.97 5.5 投资利税率 % 5.6 内部收益率 税前 % 税后 % 5.7 财务净现值（I=12%） 税前 万元 税后 万元 5.8 投资回收期（含建设期） 税前 年 税后 年 5.9 盈亏平衡点（BEP） % 55.03 5.10 借款偿还期 年 3.1 6、项目辐射范围及带动能力 （1）项目辐射范围 本项目建设中药材收购加工厂，采用“公司+基地+农户”的运行机制，项目建设地点位于甘肃省临潭县。 （2）项目带动能力 18000吨中药材，使约1800户山区农民（按户均4亩可产10吨）直接受益。并在药材加工时可解决300个就业岗位。解决临潭县农民和就业大学生的就业问题。 二、可行性研究报告编制依据 1、《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》。 2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版，中国计划出版社2006年版）。 3、《中国农村扶贫开发纲要（2001—2010年）》中华人民共和国国务院。 4、《投资项目可行性研究指南》原国家发展计划委员会，2002年1月4日。 三、综合评价和论证结论 1、综合评价 临潭县收购加工建设项目建设符合国家开发战略，符合国家农业产业政策。项目依托临潭县特有的自然资源、人力资源，以市场为导向，以增加山区农民收入为出发点和落脚点。项目建设可切实调整农村种植和生产结构及农村经济结构，使脱贫致富落到实处。 财务分析表明，项目税后财务内部收益率 大于基准收益率 ，财务净现值 万元大于零，投资回收期3.3年小于1/2项目计算期，贷款偿还期3.1年（含建设期1年）。投资利润率为44.97%，投资利税率为 ，超过行业基准水平，项目投资方案合理，财务分析可行。 2、论证结论 经过对本项目全面调查、分析和论证表明：项目经济可行、技术先进可行、土地落实、企业自有资金落实，已具备建设条件。同时项目生态与经济效益兼备，社会效益显著，项目可行。 第二章 项目背景及必要性 一、项目建设背景 中草药是我国具有悠久历史的传统医疗药品现代中成药制药原料，自古以来在人类救死扶伤中起到非常重要的作用。在现代生活及医疗中，中医医疗仍然具有西医药不可替代的一面，特别是针对疑难杂症、传染性病毒疫病有独特、明显的