筹建集团财务公司可行性研究报告.docx

PAGE19 / NUMPAGES20 关于筹建集团财务公司初步可行性报告 集团财务公司基本内容 项目名称 浙江省国际贸易集团财务有限责任公司 财务公司基本定义 集团财务公司是依据《企业集团财务公司管理办法》，以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。 财务公司经营范围： 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 协助成员单位实现交易款项的收付； 经批准的保险代理业务； 对成员单位提供担保； 办理成员单位之间的委托贷款及委托投资； 对成员单位办理票据承兑与贴现； 办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； 吸收成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁； 从事同业拆借； 中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 符合条件的财务公司,可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务： 经批准发行财务公司债券； 承销成员单位的企业债券； 对金融机构的股权投资； 有价证券投资； 成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 财务公司功能 财务公司的核心功能是资金集中管理 通过资金集中管理形成现金池，有偿调剂资金。 通过资金集中管理实现对成员单位经营状况和财务信息的监控。 通过资金集中整合资源，为实现集团整体的对外利益创造优越条件。 财务公司为集团和成员单位服务 资金主要来源于集团内部。 资金主要运用于集团内部。 财务公司行业特色： 是银监会批准的非银行金融机构。 日常经营与合规、风控按照银监会要求执行。 服务范围和对象严格限定在企业集团内部。 服务与效益相结合，服务优先。集团整体效益的提升是其主要经营目标。 资金封闭运行，经营风险与集团兴衰密切相关，风险内生性较强。 业务量与集团规模及集中管理强度关系密切。 在现有资金集中管理体系基础上设立财务公司的目的意义 设立财务公司是现有资金集中管理体系基础上规范资金运作、提升管控能力的必经之路。与一些国有大型企业集团内设的资金结算中心、财务中心、资金营运中心等内部职能部门性质相比，财务公司作为非银行金融机构，拥有独立法人地位，归集及运作资金行为受到监管部门的严格监管。因此，财务公司可以规范国有大型企业集团现有的资金集中管理行为，使资金管理具有合法合规性。 财务公司可通过丰富的业务品种实现对成员单位的资金及资源的统一调配，在满足成员单位金融服务需求的基础上，提高国有大型企业集团对资金及下属各成员单位的控制力度。 设立财务公司是国有大型企业集团搭建外部资金平台，实现财务资源整合，提高资金利用率的最有效方式之一。提高与金融同业的议价能力，降低财务费用;还可通过取得同业授信、同业拆借、资产回购/买断、在银行间营销市场发行债券等手段拓宽融资渠道，降低融资成本，从而为国有大型企业集团战略的实施提供有力的融资支持。 设立财务公司是监控资金流向、提升风险控制能力的有效途径。成立财务公司后，各成员单位均在财务公司扁平化开户，财务公司可监控所有资金流入、流出，获得国有大型企业集团成员企业重大财务事项的知情权，在投资等重大事项上形成有效的决策约束机制，实现对企业经营活动的动态控制，提升国有大型企业集团总部财务管控能力，进一步规避国有大型企业集团的资金风险，加强国有大型企业集团总部的风险防控能力。 设立依据 《2010-2015集团发展战略规划》。有关母公司“五大中心，十项功能”资本筹运中心职能定位。 集团公司资金集中管理相关研究，提出财务公司是资金集中管理的发展方向。 集团公司2013年度工作会议及其任务分解，提出 “提高资金中心营运水平，并向财务公司机制方向努力，进一步提高融资水平、资金整体效益和抗风险能力”。 财务公司行业发展环境 集团财务公司主要模式 由于目前世界各国的金融监管体制都不相同，各个大型集团的业务特点和需要也各不相同，各个集团财务公司内部业务运作模式和功能亦存在比较大的差异。以其最具代表性的企业集团的地理位置来区分，基木类型可分为：北美模式的财务公司和欧亚模式的财务公司。北美模式中最具代表性的是美国的摩托罗拉财务公司和福特企业汽车信贷公司。欧亚模式中的代表是瑞典的爱立信金融机构和德国的西门子金融服务公司。 欧亚模式财务公司 欧亚模式的财务公司也称注册接受存款公司(Registered Deposit-Taking Company)，是一种经营部分金融业务的非银行金融机构，基本上依附于商业银行而不能注册领取营业执照独立经营，因此也称银行附属型财务公司。欧亚模式财务公司主要分布在英国、德国、日本、香港，最具代表性的是瑞典的爱立信金融机构和德国的西门子金融服务公司。德国的金融业实行的是混业经营，一家金融机构只要领取了银行业的执照，就可以开展金融业的所有业务。金融机构也可