国税地税申报课件学习.pptx

; 进项税的认证、抵扣，分两种方法 （1）将本月收到的增值税专用发票拿到税务局进行认证。 （2）企业自行认证。（常用“网上认证”） ;1.客户端软件的安装 ;;1.客户端软件的安装 ;1.客户端软件的安装 ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;纳税人录入发票有两种方式：①扫描仪扫描录入 ②手工录入。 ? 扫描录入或手工录入的抵扣联发票，必须是防伪税控开票系统打印的增值税防伪税控专用发票，并符合国税发布的增值税防伪税控发票认证规范。 ? ; ;增值税专用发票通过扫描仪录入信息后，需要上传税务局进行认证。; 增值税专用发票认证成功后，会生成认证结果通知书，生成的通知书需要打印出来，并与增值税专用发票的抵扣联一起装订成册进行存档。 ; ;小结： ; ; 抄税的概念：对于企业销售货物或劳务时开出的增值税专用发票与普通发票要于次月申报税款前进行抄税。 抄税过程： （1）在开票系统中将报税期开具的发票资料导入金税盘。 （2）打印报表。; b.点击“报税处理”按钮，如下图红色圆圈圈住的部分 。; d.点击下拉按钮 ，选本期资料，然后点击确定 。; ; ;操作步骤： 【第一步】进入开票系统主界面，打开“远程抄报”模块的导航图，如下图所示。 ; ; 说明： 用户读取报税状态后，如果此时退出“远程抄报”界面执行其它操作，再次进入“远程抄报”后，需重新进行“读取金税卡报税状态”操作，来获取IC卡的数据。;操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“远程报税”按钮，系统提示“正在准备报税数据向税局提交，请稍候”。 【第二步】系统将提示提交成功，如下图所示。 【第三步】点击“确定”按钮即可。 ;操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击“报税结果”按钮，系统弹出“报税结果查询”窗口，如下图所示。 ;【第三步】对于申报成功的申报记录，如该纳税人已开通银税联网三方协议，可通过申报软件进行银行缴款；否则显示电子税票，纳税人去大厅或银行进行缴款。 ;特别提示： 此部分内容需在“网上纳税申报系统客户端---北京国税网上申报2.0”中完成。 操作步骤： 【第一步】纳税人端填写申报表，上传至服务器，税务局的转换服务器将对申报数据进行纳税人资格判断，并进行一窗式比对。 ;【第三步】对于申报成功的申报记录，如该纳税人已开通银税联网三方协议，可通过申报软件进行银行缴款；否则显示电子税票，纳税人去大厅或银行进行缴款。;观看相应的申报系统的安装和填写视频 ;特别提示： 纳税人申报成功，税款扣款成功后，方可执行税控报税盘清零操作。 清卡操作必须在征期内进行，逾期金税盘会锁死。 1.读取金税卡报税状态 操作步骤： 【第一步】进入开票系统主界面，打开“远程抄报”模块的导航图，如下图所示。;4.清卡 ; 【第三步】查看完毕，点击“确定”按钮即可。;操作步骤：【第一步】在“远程抄报”模块的导航图 上，点击“报税结果”按钮，系统弹出“报税结果查 询”窗口，如下图所示。 【第二步】报税结果查询显示0000表明报税成功，已通过“一窗式比对”，点击“关闭”按钮即可。;操作步骤： 【第一步】在“远程抄报”模块的导航图上，点击 “清卡操作”按钮，系统弹出“清卡操作成功”对话框，如下图所示。 【第二步】点击“确定”按钮即可。 特别提示： 清卡操作成功后，开票系统会自动退出，重新进入系统后，征期报税操作完成。 清卡就是清除卡内存储的信息。不清卡，您就不能进行下个月的抄税工作。; ; ; ;10月资产负债表——流动资产 ;10月资产负债表——非流动资产 ;10月资产负债表——非流动资产 ; ; ; ;11月资产负债表——流动资产 ;11月资产负债表——非流动资产 ;11月资产负债表——负债 ; ;12月利润表 ; ;12月资产负债表——流动资产 ;12月资产负债表——非流动资产 ;12月资产负