新巴塞爾資本協定與風險管理.pptVIP

目　　錄 新巴塞爾資本協定 銀行的風險管理 金融局與銀行公會新巴塞爾資本協定共同研究小組 銀行風險管理面臨關鍵的六項挑戰 Strategy－Balance risks and return Measurement－from traditional measures of risk to VaR Operations / Reporting 共同研究小組工作進度（第一階段） 共同研究小組工作進度（第二階段） 第一階段之初步試算 試算對象：標準法組9家參與銀行 試算版本：第三版諮詢文件(CP3) 試算基準日：民國91年6月30日 試算項目：僅包括對銀行資本適足率影響比 　　　　較明顯之項目，包括消費性貸款、　　　　企業放款、國家主權、逾期放款、　　　　銀行/保險公司/證券公司、保證/　　　　信用衍生性商品及作業風險計七　　　　　大項目。 試算結果對銀行資本適足率總影響 9家參與試算行庫之資本適足率平均提升 0.1812%，變動率為1.5873%。整體而言，新協定之標準法是有可能提升銀行之資本適足率，但最後結果仍視各銀行之資產品質而定。 試算結果明細 試算結果說明 1.提升資本適足率之主要項目： A.傳統大型行庫在企業放款具有較多的風險抵減效果，至於全體參與銀行之平均影響數則為提高適足率0.32％。 B.新銀行則在消費性放款具有較多的風險抵減效果，而全體參與銀行之平均影響數則為提高資本適足率0.62％。 2.降低資本適足率主要項目： A.新增作業風險之資本計提對各銀行皆有明顯負面影響，全體參與銀行平均影響數為資本適足率降低0.57％。 B.逾期放款之影響視各行庫之放款品質，平均影響數為降低資本適足率0.14％。 結論－ 巴塞爾資本適足率新制不只是風險計算方式之變更，更重要的是風險管理觀念之改變及落實。 風險管理的最終目標在於幫助銀行達成風險及業務執行之一致性，創造股東最大利益。 * * 新巴塞爾資本協定與風險管理 主講人：財政部金融局 曾局長國烈 九十三年五月二十一日 市場紀律（公開揭露） 監理審查作業 最低資本規定 以市場之機制，提升銀行遵循第一支柱及第二支柱之要求。 第三支柱 要求監理機關對銀行資本分配技術，及是否符合相關標準進行質、量性評估 第二支柱 定義資本對風險性資產最低比率的原則 第一支柱 新巴塞爾資本協定的三大支柱 進階 Credit derivatives Asset securitisation On-balance sheet netting guarantees collateral 信用沖抵 進階衡量法 標準法 自有模型法 基礎 內部評等法 基本指標法 標準法 標準法 -簡易標準法 -一般 作業風險 市場風險 市場紀律（公開揭露） 監理檢視（審查） 最低資本 三 二 信用風險 一 新巴塞爾資本協定架構 風險管理 PILLAR１ PILLAR２ PILLAR３ 新巴塞爾資本協定的目標－ 提昇銀行的風險管理 ASSETS (on- and off-balance sheet ) Credit Portfolio Trading Portfolio LIABILITIES (on- and off-balance sheet ) Deposits Debt (Equity) Capital Balance sheet risks due to (maturity) mismatches in Interest rates Exchange rates Liquidity Transaction risks－ Credit risk、Market risk、Operational risk 銀行風險的型態 Monitor Identify and avoid Limit Management Stress Testing Scenario Analysis Market VaR, Credit VaR Risk Analysis Facilitate Pricing Allocate Economic Capital RAROC Active Portfolio Management 風險管理的步驟 INTEGRATED RISK MANAGEMENT Strategy Organization Operations/Reporting 2. Establish an independent 　 firm-wide risk  management function. 1. Transition from a risk- control cultur