中央银行学课件第三章 资产与负债教学幻灯片.pptVIP

1 《中央银行》演示片 第三章 中央银行的资产负债业务 天津职业技术师范大学 经济与管理学院 孙可娜 2011.8 4 二、业务限制 不允许经营一般的商业性金融业务 不参与金融业的市场竞争 不允许经营有损于实施货币政策和金融监管的业务 不得经营一般性银行业务或非银行金融业务； 不得向任何人、企业或单位提供担保，不得直接向他们发放贷款；有的国家还规定不得向地方政府、各级政府部门、非银行金融机构提供贷款； 不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务； 不得从事不动产买卖业务； 不得从事商业性证券投资业务； 一般不得向财政透支，直接认购包销国债和其他政府债券。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第一节 央行业务活动的法律规范与原则 三不允许 5 三、一般原则 在具体的业务经营活动中，中央银行一般奉行以下四个原则： 非营利性：以调控宏观经济，稳定货币、稳定金融和为银行和政府服务为己任。 流动性：必须要有大量的调控资金，所以要保持流动性原则来经营资产业务。 主动性：资产负债业务保持主动性，这样才能根据政策需要及时有效变动资产负债业务。 公开性：及时向社会公布业务与财务状况，这样有利于依法经营其业务，增强央行业务的透明度，同时还可以向社会及时有效的提供金融信息，以便各界分析经济政治金融形势，做出合理的预期，调整决策。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第一节 央行业务活动的法律规范与原则 6 一、央行业务活动的一般分类 按中央银行业务是否与货币资金的运动相关，一般分为银行性业务和管理性业务两大类。 （一）银行性业务 中央银行作为发行的银行、银行的银行和政府的银行所从事的业务，这类业务与货币资金相关，会引起货币资金的运动和数量的变化。 1.形成中央银行资金来源和资金运用的资产负债业务 货币发行业务、存款准备金业务、其他存款业务；中央银行债券业务、贴现业务、再贷款业务，以及公开市场买卖证券业务 2.与货币资金运动相关，但是不进入资产负债表的银行性业务 清算业务，经理国库业务，代理政府向金融机构发行及兑付债券业务等 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动与资产负债表 7 （二）管理型业务 不导致货币资金的数量和结构的变化； 需要运用中央银行的法定特权 主要包括： 金融调查统计业务、 对金融机构的稽核、 检察、 审计业务。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动与资产负债表 8 二、央行资产负债表的一般构成 各国中央银行的任务职责基本相同，业务活动大同小异，所以资产负债表的内容也相近（见P45，表3-1）。 　　 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动与资产负债表 可以概括为： 1.对金融机构债权和对金融机构负债的关系。 2.对政府债权和政府存款的关系。 3.国外资产和其他存款及自由资本的关系。 9 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动与资产负债表 资产项目 负债项目 贴现及放款 流通中货币 各种证券及财政借款 各项存款 政府和公共机构存款 商业银行等金融机构存款 黄金外汇储备 其他负债 其他资产 资本账户 资产项目合计 负债及资本项目合计 简化的中央银行资产负债表 　　 10 三、央行主要负债项目 1.流通中货币：发行货币是中央银行的基本职能，也是中央银行的主要资金来源，中央银行发行的货币通过再贴现、再贷款、购买有价证券和收购黄金外汇投入市场，成为流通中货币，并形成中央银行对公众的负债。 2.各项存款：包括政府和公共机构存款；商业银行等金融机构存款。作为国家的银行，政府通常会赋予中央银行代理国库的职责，政府和公共机构存款由中央银行办理。作为银行的银行，中央银行的金融机构存款包括了商业银行缴存准备金和用于票据清算的活期存款。 3.其他负债：包括对国际金融机构的负债或中央银行发行债券。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动与资产负债表 11 四、央行主要资产项目 1.贴现及放款：中央银行作为最后贷款者对商业银行提供资金融通，主要的方式包括再贴现和再贷款。还有财政部门的借款和在国外金融机构的资产。 2.各种证券：主要指中央银行的证券买卖。中央银行持有的证券一般都是信用等级比较高的政府证券。中央银行持有证券和从事公开市场业务的目的不是为了盈利，而是通过证券买卖对货币供应量进行调节。 3.黄金和外汇储备：黄金和外汇储备是稳定币值的重要手段，也是国际间支付的重要储备。中央银行承担为国家管理黄金和外汇储备的责任，也是中央银行的重要资金运用。 4.其他资产：主要包括待收款项和固定资产。 天津职业技术师范大学经济与管理学院 孙可娜 第二节 央行业务活动