会计信息化课件目十五 供应链管理期末处理.pptVIP

项目十五 供应链管理期末处理 期末处理概述 企业的经理、投资者、债权人等决策者都需要关于企业经营状况的定期信息，我们通过月末结账，据以结算账目编制财务报告，核算财务状况和资金变动情况，以及企业的供应链管理所需要的各种相关数据报表等。在用友ERP-U8管理系统中，月末业务处理是自动完成的，企业完成当月所有工作后，系统将相关各个系统的单据封存，各种数据记入有关的账表中，完成会计期间的月末处理工作。 采购管理期末结账 结账后将不能再对该会计期间采购单据进行增加、修改和删除处理。 采购管理月末结账后，才能进行库存管理、存货核算、应付款管理的月末结账。 若发现还有未完成的采购单据，可以在月末结账窗口中，单击“取消结账”按钮， 取消月末结账。如果库存管理、存货核算、应付管理中的任何一个系统不能取消结账，则采购管理也不能取消月末结账。 销售管理期末结账 结账前应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。 如果销售管理中还有已填制完成但未审核的单据时，系统提示“存在未审核的单据，是否继续进行月末结账？”，并将未审核单据类型标出。此时，用户可以选择继续结账或取消结账，即有未审核的单据仍可月末结账，但年末结账时，所有单据必须审核才能结账。 月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。 月末结账功能为独享功能，与系统中所有功能的操作互斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已退出。 销售管理月末结账后，才能进行库存管理、存货核算、应付款管理月末结账。 当某月结账发生错误时，可以按“取消结账”按钮恢复结账前状态，正确处理后再执行月末结账。 如果销售管理要取消月末结账，库存管理、存货核算、应收款管理系统必须要先取消结账。 月末结账和取消月末结账只能逐月进行，不能跳月。 库存管理期末结账 月末结账 只有在采购管理、销售管理月末结账后，库存管理才能进行月末结账。 当某月结账发生错误时，可以取消月末结账，正确处理后再结账。 对账 库存与存货对账 库存管理系统与存货核算系统对账的内容为结账月份各仓库各存货的收发存量 库存账与货位账对账 库存管理可进行库存台账与货位卡片对账的功能。 存货核算-月末处理 期末处理 为保证业务与财务数据的一致性，需要进行对账。存货核算系统记录的存货明细账数据与总账系统存货科目和差异科目的结存金额和数量进行核对。 注意事项 采购管理、销售管理、库存管理月末结账后，存货核算才能月末结账。 存货核算提供了取消结账功能，需要在结账后下月注册登录，在存货核算中，双击“月末结账”，打开月末结账窗口，选中“取消结账”，单击“确定”按钮，系统提示恢复月末结账完成。 所有供应链管理各系统生成的凭证都需要进入总账中进行审核记账操作，还要进行期间损益结转并审核记账操作，这样当月会计处理工作才算完毕。 供应链管理各系统顺利结账后，应收应付款管理系统才能结账，最后总账才能顺利结账。 存货核算-月末处理 与总账对账 当存货核算系统日常业务全部完成后，进行期末处理，系统自动计算全月平均单价及本会计月出库成本，自动计算差异率（差价率）以及本会计月的分摊差异/差价，并对已完成日常业务的仓库/部门做处理标志。 注意事项 存货核算期末处理需要在采购管理、销售管理、库存管理结账后进行。 期末处理前应检查需要记账的单据是否全部记账。 由于本系统可以处理压单不记账的情况，因此进行期末处理之前，用户应仔细检查 是否本月业务还有未记账的单据，应做完本会计月的全部日常业务后，再做期末处理工作。 存货核算系统允许取消期末处理。 存货期末处理后，配套用品库的商品销售成本结转凭证才能生成。 存货核算-月末处理 期末结账 存货核算系统期末处理完成后，就可以进行月末结账。如果是集成应用模式，必须采购管理、销售管理、库存管理全部结账后，存货核算系统才能结账。 注意事项 系统可以进行数量核对、金额核对或者数量金额全部核对，用户只需选择相应的复 选框再单击“刷新”按钮，就可显示核对结果。 对于核对结果是否两账相符，系统采用不同的显示颜色加以区分。白色显示记录表 示对账结果相平，蓝色显示记录表示对账结果不平。 * * 采购管理期末结账 销售管理期末结账 库存管理期末结账 存货核算期末处理 采购管理系统月末结账 销售管理系统月末结账 库存管理系统月末结账 存货核算系统月末处理 应付款管理系统月末结账 应收款管理系统月末结账 总账系统月末结账 月末结账的处理流程 只有在库存管理和存货核算对账月份都已结账，而且存货核算没有压单情况下，数据才有可能核对上。