硕士研究生开题报告3.docVIP

中央财经大学硕士研究生 学 位 论 文 开 题 报 告 学位论文作者 王静 学科、专业 金融学 学位论文题目 我国商业银行操作风险管理探析 指 导 教 师 韩复龄 职务或职称 教授 研究对象、选题背景和选题意义 （一）研究对象 本论文的研究对象为商业银行操作风险管理。信用风险、市场风险、操作风险被认为是商业银行的三大风险，对前两者的研究在理论上、实务上都获得了成功。对商业银行操作风险的确切涵义，至今还没有统一界定。最宽泛的理解是“除信用风险和市场风险之外的一切风险”，最狭义的理解是指“与操作部门有关的风险”。近年来，随着银行业操作风险管理实践的不断深入，人们对操作风险涵义的理解逐渐趋于一致。2004年，巴塞尔新资本协议正式文本中给出了被广泛接受的定义，它把操作风险定义为：“操作风险是指由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险。”该定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。委员会认为这一定义对于操作风险的度量与管理都是合适的，同时又鼓励对定义中的损失类型进行讨论以形成更为完备的定义。 （二）选题背景及意义 2004 年，巴塞尔委员会发布了新巴塞尔协议正稿（以下简称“新协议”）其中特别引人注目的一大变化就是将操作风险纳入风险资本的计算与监管框架中，并且要求商业银行为操作风险配备相应的资本金水平，披露更为详细的有关操作风险的信息。操作风险开始与信用风险和市场风险并重，成为商业银行的三大风险之一。从国际发展趋势来看，经济一体化、金融全球化的不断深入、金融技术和交易工具的日趋复杂、新经济模式（如网络银行、电子商务等)的出现、金融大案的层出不穷(如巴林银行、大和银行、住友银行的巨额损失案例等)以及监管要求的逐渐严格，都增加了商业银行面临的操作风险。这种趋势也引起了商业银行对操作风险管理的日益关注和重视。据英国银行家协会(BBA)和 Coopers Lybrand 在 BBA 成员中进行的一次调查显示，多于 67%的银行认为操作风险与市场风险或信用风险同样(或更加)显著，24%的银行过去 3 年中在此方面遭受过大于 100 万英镑的损失。从我国的情况来看，事实表明，近年来操作风险造成的损失仅次于信用风险造成的损失。2003 年中国工商银行河南省分行爆发的 1.3 亿元票据大案，2004年审计暴露的交通银行锦州分行 2.21 亿元不良贷款核销案、南海华光 74.21 亿元骗贷大案以及各行曝光的一系列经济案件，都说明操作风险的危害日益严重，应引起管理层的高度重视。当前，随着我国金融开放的范围、领域和层次进一步扩大，业务竞争将更趋激烈。同时，金融法律、监管体系的进一步完善，监管部门正在借鉴国际监管规则，重点加强对操作风险的控制力度。因此，商业银行必须通过严格自律，加强内部管理，提高操作风险管理水平以控制操作风险，才能在市场竞争中立于不败之地。 二、国内外研究商业银行操作风险管理发展历程及现状 （一）国外商业银行操作风险管理发展历程及动态： 1．商业银行操作风险管理发展历程 根据国际跨国银行对“操作风险管理”研究达成的共识，认为对于操作风险的研究与管理可分为四个阶段： 第一阶段为识别阶段。此阶段的目标是要正确分辨和识别出银行所面临的主要操作风险，20世纪90年代国际金融界基本处于这一时期。 第二阶段为量化和追踪阶段。此阶段表现为进一步关注和研究操作风险，能够运用简单的方法对操作风险进行初步量化，并且能够简单预测主要操作风险的发展趋势。 第三阶段为计量阶段。在此阶段银行应能对自身所面临的操作风险进行准确计量，并能公开对外披露。 第四阶段为整合管理阶段。在此阶段银行应能结合自身所面临的操作风险，运用多种方法进行管理，最大限度地降低操作风险所带来的损失。 从全球现状来看，目前多数银行都处于认知、量化追踪阶段，少数国际大银行达到了计量和整合阶段。 2．国际银行业对操作风险研究和管理的必威体育精装版动态 　　近几年，国际银行业操作风险研究和管理取得重大成就，反映于国际活跃银行的突破性探索中，具体包括以下四个方面： 　　对操作风险的认识提升到新的层次 　　2004年发布的巴塞尔新资本协议将操作风险定义为由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。操作风险作为有别于市场风险和信用风险的独立的银行风险种类得到普遍认同。与信用风险和市场风险不同，操作风险无法创造利润，但信用风险和市场风险存在通过有效管理而获利的可能。一些银行已将操作风险置于与信用风险和市场风险同样重要的地位，开始建立专门的操作风险管理系统，制定并完善识别、评估、监测和缓释操作风险的原则、政策和方法。 　　强调必须对操作风险进行合理分类和准确描述 　　国际银行业较认可的分类结果大体可归纳为人的行为和动因：犯罪、有意差错