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第五章 个人金融业务和代理业务 第一节 个人贷款业务 个人住房贷款示意图 谢谢各位 例2：李先生因儿子上学急需现金5000元，手头仅有一张30000元的两年期整存整取定期存单，6个月后到期。 李先生有以下三种选择： 1、将30000元定期存款提前支取 2、提前支取5000元 3、从银行小额质押贷款5000元，6个月后偿还。 已知：活期利率0.72%，两年定期2.70%，6个月贷款利率5.58% 请你替李先生计算分析三种选择的利息损失，哪一种是最明智的选择？ 1、将30000元定期存款提前支取 利息损失=30000×2×2.70%-30000×1.5×0.72% =1620-324 =1296元 2、提前支取5000元 利息损失=5000×2×2.70%-5000×1.5×0.72% =270-54 =216元 3、从银行小额质押贷款5000元，6个月后偿还 支付贷款利息=5000×0.5×5.58% =139.5元 （二）约定转存 1、定期储蓄约转定期 借：定期储蓄存款——XX户（旧） 利息支出 贷：定期储蓄存款——XX户（新） 例：储户黎明2004年11月12日存入10000元1年期整存整取，约转存期为6个月，储户于2006年8月1日销户。 比较约转和不约转的利息差额？ 2、活期储蓄约转 例如：“超过1000元转存1年期整存整取” “约定每月转存3年期零存整取500元” 借：活期储蓄存款——XX户 贷：定期储蓄存款——XX户 3、定期利息转帐 存本取息利息转零存整取 或转活期储蓄 （三）理财咨询 1、储种代理、特殊业务介绍 2、信息咨询 3、投资咨询 4、融资咨询 （四）个人存款证明 （五）存单核押 （六）单证保管 1、客户张一从上海工行某支行汇款8000元到北京工行某支行，收款人为钟祥。 1）叙述经办人员的业务程序? 2）应交纳手续费多少？ 3）汇出行会计分录？ * * * * 一、个人贷款业务概述 （一）含义 银行等金融机构为个人提供的有针对性的专业化的信贷服务，我国主要是指个人消费信贷。 （二）特点 1、针对个人，一般要求提供担保 借款人收入的 不稳定性 担保 抵押 质押 第三人信用担保 2、根据贷款期限设定还贷方式 到期一次偿还本息 按月等额偿还本息 3、贷款额度限制 起点 最高限额 4、利率执行 按中国人民银行规定的同期利率执行 5、个人理财的重要组成部分 消费需求、投资需求 （二）个人贷款业务的种类 1、个人小额质押贷款 2、个人耐用消费品贷款 3、个人住房贷款 4、个人住房装修贷款 5、个人汽车消费贷款 6、旅游贷款 7、助学贷款 8、留学贷款 9、个人综合授信贷款 10、信用卡贷款 例：李先生因儿子上学急需现金5000元，手头仅有一张30000元的两年期整存整取定期存单，6个月后到期。 张先生应怎么办？ 二、个人消费贷款业务及核算 （一）小额质押贷款 1、有关规定 1）贷款对象——定期储蓄户 2）质押物——定期存单（折）、凭证式国库券 3）贷款额度——起点人民币1000元 一般不超过质押凭证面额的80% 凭证式国债5000元起，90% 4）贷款期限 不超过质押凭证的到期日 5）贷款利率 按同档次流动资金贷款利率，6个月、1年 6）贷款归还 按期归还、逾期1个月内、逾期超过1个月 7）质押凭证利息计算 存期内按正常利率计息 2、贷款的发放 1）业务程序 借款人 经办人员 身份证 质押凭证 填写“小额质 押贷款合同“ 审核 开具质押品收据 冻结存单 填制借据 借款人签字 借据、收据、合同、 现金交借款人 2）会计分录： 借：小额质押贷款 贷：现金 例：借款人张一以其未到期的30000元的定期储蓄存单作质押从银行取得5000元贷款 叙述其业务程序并作会计分录 3、贷款的收回 1）业务程序 借款人 经办人员 填写还款凭证 借据 借款合同 质押品收据 审核 计收贷款本息 签章登记 质押 存折 还款 凭证 2）贷款计息 例题：2005年5月8日，借款人张一以其未到期的30