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理解资本监管改革-中国财务公司协会
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
理解资本监管改革
王胜邦
财务公司高层研讨班
1
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
大纲
国际资本监管制度的演化
商业银行资本管理办法核心内容
商业银行资本管理办法的影响
2
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
理解资本监管制度的三个视角
• 技术视角
– 如何计算资本充足率
• 分子:资本定义
• 分母:覆盖风险的范围、风险加权方法
– 资本充足率监管要求是多少
• 简单的最低标准
• 分层次的资本充足率监管要求
– 商业银行如何管理资本充足率
• 静态的
• 动态的
• 资本约束机制
– 监管当局如何监管资本充足率
• 监管措施的种类
• 不同监管措施的触发条件
• 制度视角
– 制度演进的动力
– 制度演进的内容
– 制度演进的影响
• 理论视角
– 资本监管的原理
– 资本监管的作用
3
中国银行业监督管理委员会
Basel I-1988年资本协议 China Banking Regulatory Commission
危机驱动、美国主导
确立资本充足率监管的三个基本要素
• 资本的定义:一级资本、二级资本和三级资本
• 信用风险权重:0,(10),20,50,100%
• 表外业务纳入资本监管
• 最低资本充足率
• 资本/风险加权资产=8%
4
Basel II-新资本协议 中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
市场驱动、欧洲主导
确立资本监管制度的框架
新资本协议
第Ⅰ支柱 第Ⅱ支柱 第Ⅲ支柱
最低资本要求 监管部门监督检查 市场纪律
资本定义 风险加权资产
基本指标法
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