财务科出纳岗位岗位说明书.docVIP

财务科现金出纳岗说明书 岗位名称 会计出纳 岗位编号 所属部门 财务科 岗位等级 岗位定员 1 直接上级 财务科科长 直接下级 无 任 职 资 格 性 别 不限 学历 本科以上 职 称 助理会计师 年 龄 男 60岁以下 专业 会计及相近专业 资 格 证 书 会计从业资格证 助理会计师资格证书 女 55岁以下 岗位 职责 严格执行各项财务制度和财经纪律，严格执行现金管理制度。 负责医院内外的现金收付工作，负责复核原始单据，签字手续是否完善，各种要素是否完整。 每日库存现金不得超越规定的限额，库存现金必须做到日清月结、账实相符，不得挪用公款，每日发生的现金登录现金日记账。 负责每日收入现金存行，负责现金装箱以及回单签收工作，不得截留、坐支现金，负责医院银行存款日记账收入的登录工作。 负责每日对收费部门零钞的兑换工作。 负责对发票开具和保管工作。 负责对支票的购买、管理、签发、支付一系列工作。 负责对各银行账户法人印鉴章的保管和财务科保险箱的安全管理。 做好领导交办的临时任务和工作。 工作 内容及要求 熟悉财务工作制度，了解财务科岗位工作内容，做好与各岗位交流沟通衔接工作，每月及时录入收支报表，工作目标明确，责任心强。 基 本 素 质 认真、仔细避免出现差错和纠纷，爱岗敬业，团结同志，工作作风严谨，有良好的服务意识和沟通协调能力，有较强的事业心和责任感。 知 识 技 能 全面系统地掌握会计专业知识，了解相关国家政策及财会法律法规。熟悉医院财务管理相关制度和规定。能够熟练使用会计软件系统、Word及Excel等进行文字及表格处理。 能 力 要 求 了解医院内部架构，有强烈的服务意识和较强的沟通协调能力，能保持与医院各科室有关人员的良好沟通； 具高度责任心，严格把关，发现疑问时能主动与人事处及相关科室联系了解实际情况并落实相应处理； 工 作 经 验 1年以上医院财务工作经验。 应知法 规或规章制度 《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计职业道德》、《医疗机构财务会计内部控制规范》、《医院会计制度》、《医院财务制度》等 培 训 要 求 定期参加会计从业人员继续教育及其他相关业务培训； 在培训内容上以会计必威体育精装版政策及理论培训、财务管理培训、会计电算化培训与医院会计业务知识与技能培训为主。 岗位联系 部门内部：收入会计、支出会计、银行出纳、总账会计、药品会计、往来会计。 部门外部：临床、医技及行政后勤各科。 工 作 内 容 及 流 程 一、负责医院现金的收支工作。 （一）、负责将每日所收现金清点清楚准确，现金来源主要为：保证金、食堂收入、代收代缴收入，经检查无误后填制现金缴款单将款项及时送交银行，并编制当日现金收入日报表,不得坐支现金严格执行现金管理制度。 资金收入的处理：清楚收入的金额和来源。出纳人员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道要收到多少钱，收谁的钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。其基本业务如下： 确定收款金额。 明确付款人。出纳人员应当明确付款人的全称和有关情况 3、收回代付、代垫及其他应付款。出纳人员应当根据账务记录确定其收款额是否相符。 清点收入：出纳员在清楚收入的金额和来源后，进行清点核对，清点时应沉着冷静，不要图快。 银行核实。银行结算收入应由出纳人员与银行相核对，如为电话询问或电话银行查询的，只能作为参考，在取得银行有关的收款凭证后，方可正式确认收入，进行账务处理。 现金清点。现金收入应与经办人当面点清。 现金保管制度： 1、为加强对现金的管理，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放； 2、限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。保险柜密码：出纳员应将自己保管使用的保险柜密码严格必威体育官网网址，不得向他人泄露，以防为他人利用。出纳员调动岗位，新出纳员应更换使用新的密码。 、负责医院内外的现金支付工作，支付前须认真仔细审核应报销单据的金额准确无误，签字完整方能据实报销，对不符合财务规定的单据不予报销。 付款流程主要为： 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 检查并督促领款人签名 在原始凭证上加盖现金付讫图章、登记现金流水账 将记账凭证及时传主管岗复核 。 （三）、医院各级领导的审批权限及有关规定 1.库房常规补库签字权限 1.1总务库房库存物资常规补库金额在1000元以下的由总务科科长签字，1000元以上的由分管院长签字，5000元以上的由分管院长和院长签字，医疗器械常规补库由分管院长和院长签字。 1.2药品库房药品常规补库经库管员验收合格后，由药剂科科长、分管院长和院长签字。 2.固定资产购置签字权