大连大瓷集团管理制度汇编..doc

前 言 近年来，为适应公司的飞速发展，公司对管理制度进行了数次修订。2010年在前几次修订的基础上公司对所有管理制度进行全面调整，此次调整是对原管理制度的承接和延续，经过公司各级领导及各部门的共同努力，于2010年年末完成全部工作。管理制度汇编分为四册，如下： 管理制度汇编手册共收录制度135个，未收录进制度汇编手册的制度均单独成册。 第一册收录 财务部管理制度 证券部管理制度 第二册收录 集团办公室管理制度 人力资源部管理制度 企业管理部管理制度 员工生活福利部管理制度 党群工作部管理制度 第三册收录 营销部门管理制度 物资采购部管理制度 物资仓储部管理制度 生产管理部管理制度 安技环保部管理制度 设备能源部管理制度 技术部管理制度 线路电瓷开发部管理制度 工程管理部管理制度 运输处管理制度 第四册收录 岗位安全操作规程 设备操作规程汇编 管理制度是企业员工在企业生产经营活动中共同须遵守的规定和准则 目 录 财务部管理制度 公司财务制度 1 公司总部财务管理办法 13 备用金管理制度 44 合同管理办法 46 在建工程核算管理办法 52 固定资产核算管理办法 55 收入管理办法 58 应收账款管理办法 60 成本核算管理办法 62 财务报告管理办法 66 发票管理办法 81 会计档案管理办法 84 差旅费报销管理办法 87 存货管理制度 90 强化资金支出审批的有关规定 93 共15个制度 证券部管理制度 股东大会议事规则 95 董事会议事规则 111 关联交易管理制度 130 重大经营与投资决策管理制度 139 内部控制制度 146 控股股东行为规范 157 融资与对外担保管理制度 164 内部审计制度 171 重大信息内部报告制度 180 子公司管理制度 187 总经理工作细则 195 董事会秘书工作细则 205 独立董事工作制度 209 战略委员会工作细则 214 提名委员会工作细则 217 审计委员会工作细则 221 薪酬与考核委员会工作细则 225 募集资金管理办法 229 信息披露管理制度 236 董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 259 投资者关系管理制度 265 共21个制度 本册共收录36个制度 公司财务制度 QG/DC03.CW01-2010 1目的 为了规范公司财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《企业会计准则》、《企业财务通则》，制定本制度。 2适用范围 本制度适用于大连电瓷股份有限公司（以下简称公司）及其子公司。 3职责 3.1公司财务管理应当按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配及重组清算财务行为，加强财务监督和财务信息管理，依法计算缴纳国家税收。 3.2公司财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。 4管理办法 4.1公司财务管理体制 4.1.1公司实行资本权属清晰、财务关系明确、符合法人治理结构要求的财务管理体制。公司应当按照国家有关规定建立有效的内部财务管理级次。集团公司自行决定集团内部财务管理体制 。 4.1.2公司应当建立财务决策制度，明确决策规则、程序、权限和责任等。法律、行政法规规定应当通过职工（代表）大会审议或者听取职工、相关组织意见的财务事项，依照其规定执行。公司应当建立财务决策回避制度。对投资者、经营者个人与公司利益有冲突的财务决策事项，相关投资者、经营者应当回避。 4.1.3公司应当建立财务风险管理制度，明确经营者、投资者及其他相关人员的管理权限和责任，按照风险与收益均衡、不相容职务分离等原则，控制财务风险。 4.1.4公司应当建立财务预算管理制度，以现金流为核心，按照实现公司价值最大化等财务目标的要求，对资金筹集、资产营运、成本控制、收益分配、重组清算等财务活动，实施全面预算管理。 4.1.5投资者的财务管理职责主要包括： 4.1.5.1审议批准公司内部财务管理制度、公司财务战略、财务规划和财务预算。 4.1.5.2决定公司的筹资、投资、担保、捐赠、重组、经营者报酬、利润分配等重大财务事项。 4.1.5.3决定公司聘请或者解聘会计师事务所、资产评估机构等中介机构事项。 4.1.5.4对经营者实施财务监督和财务考核。 4.1.5.5按照规定向全资或者控股公司委派或者推荐财务总