使用自有资金进行投资理财的核查意见.PDFVIP

中信证券股份有限公司关于北京掌趣科技股份有限公司 使用自有资金进行投资理财的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或 “保荐机构”）作为北京 掌趣科技股份有限公司（以下简称“掌趣科技”或 “公司”）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》（2012年修订）（以下简称 “《上市规则》”）、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称 “《规范指引》”）等相 关规定，对掌趣科技使用自有闲置资金开展短期委托理财业务所涉及事项进行 了审慎核查并发表核查意见，具体情况如下： 一、掌趣科技使用自有资金进行委托理财的情况 （一）掌趣科技于2012年4 月11 日第一届董事会第十六次会议审议通过了 《关于公司及其全资子公司使用自有闲置资金进行短期委托理财的议案》。在保 证公司日常流动资金需要和充分控制资金风险的情况下，利用自有闲置资金进 行短期委托理财，增加公司收益，主要内容如下： 1、投资目的 为加强公司自有资金使用效率、合理利用闲置资金，在不影响公司正常经 营的情况下，利用自有闲置资金进行短期委托理财，增加公司收益。 2 、投资额度 使用额度不超过人民币壹亿壹千万元的自有闲置资金进行短期委托理财业 务和购买低风险的短期债券逆回购产品。在上述额度内，资金可滚动使用。 3、投资品种 1 A 、公司选择资信状况、财务状况良好、合格专业的理财机构进行短期委 托理财。为控制风险，以上额度内资金只能用于委托理财机构进行不超过六个 月的理财。 B 、公司拟购买期限不超过7天的债券逆回购产品。 4 、资金来源 公司用于短期委托理财的资金为公司闲置自有资金。公司承诺不使用募集 资金、银行信贷资金直接或者间接进行投资。 5、投资期限 单项委托理财的期限不超过六个月。 （二）公司委托理财事项的后续规范措施 2012年7月26 日，经掌趣科技第一届董事会第十八次会议审议通过，从该次 董事会会议审议通过之日起，从以下几个方面进一步规范公司的委托理财事 项： 1、鉴于债券逆回购产品周期短、操作较频繁、收益不显著等原因，不再进 行该产品的投资； 2 、公司后续委托理财金额达到《上市规则》9.2条规定的标准之一的，应当 及时披露该委托理财事项；当委托理财金额达到《上市规则》9.3条规定的标准 之一的，公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议； 3、未达到上述信息披露和审核程序的，公司将严格按照第一届董事会第十 六次会议决议的要求，认真、谨慎选择委托理财产品，被委托机构不得将委托 资金用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品以及无担保债券为投资标的的 2 银行理财产品；购买委托理财产品的内部风险评级不能高于“中低风险”。同 时，被授权人应及时向董事会汇报委托理财执行及投资收益情况或者及时终止/ 中止该投资。 （三）本核查意见出具日前十二个月内掌趣科技委托理财执行情况 2013年6月21 日，掌趣科技与招商银行股份有限公司北京北三环支行签订协 议，使用人民币5,000 万元的自有闲置资金购买理财计划 “岁月流金51355 号”。 截至本核查意见出具日，掌趣科技在连续十二个月内使用自有闲置资金进 行短期委托理财的情况如下： 单位：万元 签约方 产品名称 金 额 理财产品投资范围 起始日 到期日 产 品 参考到 投资盈 是否存 （ 万 类型 期年化 亏金额 在关联 元） 收益率 关系 招商银行股 岁月流金 5,000 我国银行间市场信用级别较高、 20