商业银行资本管理办法详细解读讲解材料.ppt

操作风险加权资产的影响 项目 2008年 2009年 2010年 考虑过渡期 净利息收入 68.45 78.07 105.41 105.41 净非利息收入 3.45 6.21 8.92 8.92 总收入 71.90 84.28 114.33 114.33 α系数 - - 18% 10% 基本指标法资本要求 - - 16.23 9.02 操作风险加权风险资产 - - 202.88 112.71 资本充足率影响 项目 新办法测算 原办法 比较 考虑过渡期 比较 资本净额 241.9 308.4 -66.4 308.4 - 其中：核心一级资本 225.5 226.0 -0.5 226.0 - 其他一级资本 - - - - - 二级资本 16.5 82.4 -65.9 82.4 - 加权风险资产 2873.2 2608.2 265.0 2783.0 174.8 其中：信用风险 2667.7 2608.2 59.5 2667.7 59.5 其中：表内 2,366.0 2306.8 59.2 2366.0 59.2 表外 301.6 301.3 0.3 301.6 0.3 市场风险 2.6 - 2.6 2.6 2.6 操作风险 202.9 - 202.9 112.7 112.7 资本充足率 8.42% 11.82% -3.40% 11.08% -0.74% 一级资本充足率 7.85% 8.66% -0.82% 8.12% -0.54% 核心一级资本充足率 7.85% 8.66% -0.82% 8.12% -0.54% 商业银行内部资本充足评估程序 对商业银行涉及资本管理的治理结构、风险评估、资本规划以及监测和报告等内容进行全面规范 扩大内部资本充足评估的适用范围，不仅限于高级方法银行 明确内部风险评估应涵盖的重要风险领域： 客户集中度较高的风险，如地方政府融资平台贷款 部分行业集中度较高的风险 中长期贷款集中度较高的风险 监督检查 第二支柱资本要求的构成 基于监督检查确定单家商业银行的第二支柱资本要求 根据操作风险管理和案件发生情况提高操作风险资本要求 识别重大系统性风险，通过一定规则，提高特定资产组合的资本要求 当前重点风险领域 根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台企业贷款的集中度风险资本要求 通过期限调整因子，确定中长期贷款的集中度风险资本要求 针对行业贷款集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求 监督检查 银行分类和监管措施： 对商业银行的分类进一步细化，从原来的三类转变为四类 针对各层资本要求的不同特征，设定有针对性的监管措施 监管重点从资本不足的商业银行转向资本达到最低资本要求但未满足全部监管资本要求的商业银行 随资本充足水平下降，监管措施趋严；低于最低资本要求将被视为严重违规和重大风险事件，银监会将采取严厉的监管措施 针对杠杆率达标情况的监管措施由《杠杆率管理办法》进行规范，《办法》不再涉及 监督检查 第一类银行 第三类银行 第四类银行 第二类银行 B A C A：全部四个层次的资本要求 B：附加资本要求+储备资本和逆周期资本要求+最低资本要求 C：最低资本要求 第一类银行 预警管理措施 侧重于防范，督促商业银行加强资本管理和提高风险控制能力 第二类银行 审慎性监管措施 审慎性会谈，加大监督检查频率，明确资本补充和限期达标计划 第三类银行 限制性监管措施 限制分红、高管限薪、限制风险资产增长和资本性支出等 第四类银行 惩罚性监管措施 采取严厉的监管措施，降低风险资产、停办业务、限制准入等，直至接管重组 监督检查 信息披露中的特殊规定—薪酬 要求披露高级管理人员及对风险管理有重要影响人员的定量薪酬信息，包括： 获得绩效奖金和离职金的员工数和奖金总额 未支付和已支付的递延薪酬总额 ； 薪酬总额，应针对固定薪酬和可变薪酬、未受限薪酬和递延薪酬、支付工具分类列示； 针对递延薪酬、留存薪酬的显性调整和隐性调整的定量信息。 对于我行资本管理的影响 上市前将持续面临较大的资本瓶颈。 资产结构的调整必须持续进行，进一步鼓励低资本耗用的业务，包括微小企业贷款、首套房贷款，同业资金业务结构也需调整，继续严格压缩非自用不动产。 表外业务应持续从严控制。 资本的计量范围扩大，分支行涉及信用风险和操作风险。 银监会新监管指标解读 国际银行业审慎监管规则的必威体育精装版发展 从单家银行的资产方扩展到资产负债表的所有要素 提高交易对手信用风险权重，关注银行规模，引入杠杆率指标 引入流动性覆