交叉审核教程教案.ppt

交 叉 审 核 回顾 贷款评估的五种方式 问，即通过询问的方式进行调查 看，即通过实地查看的方式进行调查 查，即通过查看借款人的各种经营资料进行调查 访，即通过多方走访的方式进行调查 分析，即通过对以上方式获得的信息进行分析 交叉审核的目的 　 为了确保调查评估得到的信息的真实性，信贷员要对通过各种方式和渠道得到的信息进行比较、核对和审核。 目 录 横向交叉核对 纵向交叉核对 信息来源可靠性分析 横向的交叉核对 　 对同一个问题，信贷员要对不同来源的信息进行交叉审核，看是否一致或接近，如一致或接近，就可采信；如不一致，则应采纳对降低贷款风险有力的信息。 横向的交叉核对 客户刘先生经营了一家小型养猪场，由于妻子长年在外打工，所以刘先生聘请了两位员工帮助其打理养猪场。猪场所在地是刘先生租赁的，然后自行搭建的圈舍。刘先生的养猪场办理了个体营业执照、防疫证、卫生许可证等证件。刘先生猪场的猪主要卖给当地的超市，现刘先生想贷款5万元购买一辆机动车方便运输。请大家结合横向交叉审核的方式来分析，应该从哪些方面来进行信息的核对？ 案例一 案例分析 （1）基本信息。包括刘先生个人和猪场的。 （2）借款人的人品、习惯、嗜好情况，信贷员可将通过访问借款人员工、供货商、近邻、客户了解的信息进行核对。 （3）可通过对刘先生的员工、邻居、供货商和客户访问，了解丁先生是否有外债，及通过征信查询了解丁先生个人信用度 案例分析 （4）刘先生的饲养情况，信贷员可将通过饲养记录、实地查看、访问生产工人所得到的信息进行交叉核对 （5）刘先生的销售情况，信贷员可通过查销售记录、票据，访问销售人员和借款人客户得到的信息进行交叉审核 （6）查看丁先生的资产情况，可通过产权证、购买合同等进行交叉核对 横向交叉核对一般包括以下内容 4.借款人的生产情况，信贷员可将通过生产记录、实地查看、访问生产工人所得到的信息进行交叉核对 5.借款人的销售情况，信贷员可通过查销售记录、票据，访问销售人员和借款人客户得到的信息进行交叉审核 横向交叉核对一般包括以下内容 6.借款人的资产情况（固定资产、流动资产和负债），包括土地房产、机器设备、库存存货，信贷员可通过将相关资产的产权证件、购买合同与实地查看得到的信息进行交叉核对；对应收账款，信贷员可通过将借款人提供的凭据与访问其客户得到的信息进行核对。 目 录 横向交叉核对 纵向交叉核对 信息来源可靠性分析 纵向的交叉核对 　 对相关的两个或两个以上相关联问题，信贷员可通过不同方式和渠道得到的信息要进行交叉核对，以保证相关的问题具有合理性和逻辑性。 纵向的交叉核对 客户周先生家住大邑县韩场镇，经营了一家金针菇加工厂，经营至今已有3年时间。专门收集当地农户种植的金针菇，加工成罐头，再销售给成都的超市。周先生的妻子在加工厂管理财务事务，周先生负责生产和销售，通过3年的时间已在大邑县城按揭购买了一套两室一厅的商品房和一辆10万的小车。现在周先生想贷款5万元，用于购买加工设备。 案例二 案例分析 （1）查看借款人的资产。 （2）查看借款人生产是消耗的原料、辅料、以及用水用电情况和产出量是否相符。 （3）借款人的销售情况（销售单据）与收入、利润情况是否相符 （4）查看借款人的银行对账单和经营情况进行核对 （5）应收账款和销售情况是否相符 纵向交叉核对一般包括以下内容 1.借款人的发展历程积累的资产实力与现在的实际资产状况是否相符。 2.借款人消耗的原料、辅料、能源与其生产量是否相符。 3.借款人的销售情况与收入、利润情况是否相符。 纵向交叉核对一般包括以下内容 4.借款人提供的银行账单是否与其实际经营情况相符。 5.借款人的应收账款是否与销售情况相符，应收账款是否与进货情况相符。