《2017年度内部控制评价报告》的核查意见.PDFVIP

国元证券股份有限公司关于安徽国祯环保节能科技股份有限公司 《2017 年度内部控制评价报告》的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）作为安徽国祯环保节能科 技股份有限公司（以下简称“国祯环保”或“公司”）公开发行可转换公司债券 持续督导的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板板 上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对国祯环保《2017 年度内部控制评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、国祯环保内部控制的基本情况 1、内部环境 （1）组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定， 已经建立完善的法人治理结构，健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事以 及相关的议事规则和内控管理制度，明确了股东大会、董事会、监事会和管理层 在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，为公司法人治 理的规范化运行提供了有效的制度保证。股东大会、董事会、监事会分别为公司 的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三者与公司管理层共同构建了分工 明确、相互配合、相互制衡的内部控制运行机制。 公司股东大会、董事会、监事会均能按照《公司法》及《公司章程》的要求 履行各自的权利和义务，并按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各 自的议事规则独立有效地运作，没有违法、违规的情况发生。 公司按照内部控制规范要求结合自身业务特点合理设置内部机构，使公司各 方面管理工作都能有序进行，防范了经营风险。 （ 2）内部审计 审计部负责公司内部审计，在董事会审计委员会的领导下开展工作。公司建 立健全了内部审计制度，通过开展常规审计、专项审计等业务，对公司内部控制 设计和运行有效性进行检查评价，促进了公司内部控制工作质量的持续提升。对 1 审计过程中发现的内部控制缺陷向审计委员会或管理层汇报，同时有针对性的提 出整改意见,并督促相关部门采取积极措施予以整改。 （3）人力资源 公司坚持“以人为本，创新理念，人适其位，竞争发展”的人力资源管理思 路，注重培养和引进高素质的人才，并提供良好的环境和平台，不断健全人才招 聘、选拔、培养、激励、退出等各项工作机制，为公司持续、健康发展提供人力 资源保障。 公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰 等人力资源管理制度，包括：《员工绩效考核管理规定》、《员工薪酬调整规则》、 《工资支付制度》、《公司员工奖惩制度》、《考勤管理制度》等，并授权人力资源 部负责招聘、开发、培训、升迁、薪酬、考勤、社会保险、劳动管理等实施统一 管理。 （ 4）社会责任 公司重视履行企业社会责任，建立健全了公司的质量、环境、安全以及员工 权益保护管理体系和控制流程。公司获得三体系认证资格以来，严格按照质量、 环境、职业健康安全标准的要求，建立了三体系整合管理手册、程序文件以及各 部门管理制度。公司按照文件要求，每年定期组织内审、管理评审及复评，对公 司重大危险源、重要环境因素以及目标指标方案进行评价，并依据相关法律法规 进行合规性评价。 （5）企业文化 公司注重企业文化建设，以“开拓、进取、创新”为宣言，以“产业报国、 奉献社会”为宗旨，以“诚信、勤俭、竞争、创新”为精神，以“致力民族水务、 改善生态环境”为目标，构建经营理念、服务理念、工作理念、竞争理念、学习 理念、团队理念、安全理念和人才理念。 公司秉承诚信、平等、和谐的经营理论,创新与稳健相结合的经营风格，诚 实守信、合法经营。公司管理层对经营风险持谨慎态度，坚持以污水处理为战略 主导的产业链，避免从事与公司战略目标发展不相符的业务。对符合公司战略发 展方向，但同时存在经营风险的业务，通过评估合理取舍，充分认清风险实质， 积极采取降低、分担等策略，有效防范风险。 2 2、风险评估 公司根据战略目标及发展规划，结合行业特点，制定和完善风险管理政策和 措施、实施内控制度执行情况的检查和监督，根据不同发展阶段和业务拓展情况， 全面系统持续地收集相关信息，及时进行风险评估，