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* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 文件准备、申报阶段 第一章招股说明书与发行公告 招股说明书（申报稿） 招股说明书摘要（申报稿） 发行公告（发行前提供） 发行人关于本次发行的申请报告 发行人董事会有关本次发行的决议 发行人股东大会有关本次发行的决议 第三章保荐人关于本次发行的文件 发行保荐书 第四章会计师关于本次发行的文件 财务报表及审计报告 盈利预测报告及审核报告 内部控制鉴证报告 经注册会计师核验的非经常性损益明细表 第五章发行人律师关于本次发行的文件 法律意见书 律师工作报告 第六章发行人的设立文件 发行人的企业法人营业执照 发起人协议 发起人或主要股东的营业执照或有关身份证明文件 发行人公司章程（草案） 第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件 资料来源：中国证券监督管理委员会 2006年5月18日，关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号――首次公开发行股票并上市申请文件》的通知（证监 发行字[2006] 6号 ） 准备阶段 文件准备 申报阶段 核准阶段 推介、询价阶段 发行阶段 交易阶段 文件准备、申报阶段 第七章关于本次发行募集资金运用的文件 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草案 第八章与财务会计资料相关的其他文件 发行人关于最近三年及一期的纳税情况的说明 发行人最近三年及一期所得税纳税申报表有关发行人税收优惠、财政补贴的证明文件 主要税种纳税情况的说明及注册会计师出具的意见 主管税收征管机构出具的最近三年及一期发行人纳税情况的证明 成立已满三年的股份有限公司需报送的财务资料 最近三年原始财务报表 原始财务报表与申报财务报表的差异比较表 注册会计师对差异情况出具的意见 发行人设立时和最近三年及一期的资产评估报告（含土地评估报告） 发行人的历次验资报告 发行人大股东或控股股东最近一年及一期的原始财务报表及审计报告 第九章其他文件 产权和特许经营权证书 发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书清单 特许经营权证书 有关消除或避免同业竞争的协议以及发行人的控股股东和实际控制人出具的相关承诺 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复及商务部出具的外资股确认文件 发行人生产经营和募集资金投资项目符合环境保护要求的证明文件（重污染行业的发行人需提供省级环保部门出具的证明文件） 重要合同 重组协议 商标、专利、专有技术等知识产权许可使用协议 重大关联交易协议 其他重要商务合同 保荐协议和承销协议 发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书 特定行业（或企业）的管理部门出具的相关意见 资料来源：中国证券监督管理委员会 2006年5月18日，关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号――首次公开发行股票并上市申请文件》的通知 （证监发行字[2006] 6号 ） 准备阶段 文件准备 申报阶段 核准阶段 推介、询价阶段 发行阶段 交易阶段 受理申请文件 核准阶段—核准程序 3个月内 30日内 10日内 20日内 时 间 进 度 发行文件申报并受理后，发行部领导安排与拟发行公司负责人进行见面会，公布公开发行证券的程序 申请文件受理后进入15日的静默期，要求发行人与保荐机构不能与审核一、二处的审核人员进行沟通 发行审核一、二处分别选派一名审核员对公司的申报文件进行审核，并编写反馈意见报告提交发行部反馈会审议 经过发行部审核，在30个工作日内出具反馈意见函，并要求发行人及保荐机构在10日内予以书面答复 经过反馈意见回复工作，以及进行相关沟通工作 ，在发行部召开初审会后通知申报文件准备上发行审核委员会 5个工作日 初审 保荐人保荐并向证监会申报发行申请文件 证监会在收到申请文件后5个工作日内决定是否受理 发行审核一处 负责审核IPO法律文件 发行审核二处 负责审核IPO 会计专业文件 发行部反馈会 出具反馈意见 发行人、 中介机构 回复反馈意见 发审委审核 初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核 核准发行 证监会依照法定条件对发行人的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定，并出具相关文件。核准文件的有效期为6个月 发行部 初审会 准备阶段 文件准备 申报阶段 核准阶段 推介、询价阶段 发行阶段 交易阶段 公开发行 累计询价 初步询价 公布招