第三章 国际结算课件 汇款方式4.6.ppt

一、国际汇兑International Exchange 含义：指一国货币兑换为另一国货币,以清偿国际间债务的金融活动. 结算工具 指票据、电信工具和邮寄付凭证 结算方式 通过一定的方式，在一定的条件下，使用一定的货币 结清债券、债务关系的总称。 顺汇结算流程 逆汇结算流程 第二节汇款方式概述节 学习目标： 掌握汇款的基本概念和汇款基本当事人。 掌握汇款方式的种类和业务程序。 一、汇款的基本概念及其当事人 二、汇款方式的种类及其业务程序 电汇 Telegraphic Transfer,T/T 信汇 Mail Transfer,M/T 票汇 Remittance by Banker’s Demand Draft,D/D 第三节电汇汇款 电汇汇款（Telegraphic Transfer,T/T）是汇款人（付款人或债务人）委托委托银行以电报（Cable）、电传（Telex）、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，指示出口地某一银行（其分行或代理行）作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。 一、采用电报或电传的电汇方式 电报方式应具备的内容： FM (汇出行名称）；TO（汇入行名称） DATE（发电日期）；TEST（密押） OUR REF NO.（汇款编号） NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担费用）；PAY(AMT)VALUE (DATE) TO（付款金额、起息日）；(BENEFICIARY)（收款人）；MESSAGE（汇款附言） ORDER（汇款人）；COVER（头寸拨付） 电报汇款的内容 FM: BANK OF ASIA, BEIJING TO: THE BANK OF TOKYO LTD.,TOKYO DATE:3RD OCT. TEST 2475 VALUE 5TH OCT OUR REF MSG125469 PLEASE DEBIT OUR A/C PAY JPY 4000 000 000.00 THE FUJI BANK LTD.,TOKYO FOR CREDIT OF OUR A/C WITH THEM. SWIFT电汇格式 MT103客户汇款 MSBCCNBJ002 103 ABNANL2A 20：0204O23B:CRED 32A:080407 USD 1958 33B:USD1958 50K：A COMPANY 59:/5687151 B COMPANY SHA MT103客户汇款 第四节信汇汇款 信汇汇款（Mail transfer,M/T）是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书（mail transfer advice,M/T advice）或支付委托书（Payment order）邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 第五节票汇汇款 票汇汇款（Demand draft,D/D）是汇出行应汇款申请人，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票（Banker’s Demand Draft），支付一定金额给收款人的一种汇款方式。 第六节 汇款头寸调拨和退汇 头寸（Cover） 是指汇款资金的调拨与偿付。 汇款偿付 Reimbursement of remittance Cover 是指汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇 款金额拨给其委托解付汇款的汇入行。 1、主动贷记方式转账流程 1、主动贷记类。汇入行在汇出行开有账户，汇出行则在发出汇款通知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户，并在汇款通知书中注明，即写明如下偿付指示： In cover，We have credited your a/c with us． 2、授权借记类。如果汇出行在汇入行开有账户，汇出行则应在发出汇款通知书时，授权汇入行借记相应金额在其处的帐户。即其偿付指示为： In cover，please debit our a／c with you. 作业 1、比较电汇、信汇和票汇的汇款优缺点。 2、解释什么是退汇？ 3、退汇有什么必要条件？ 第七节 国际贸易中使用的主要汇款方式 1、预付货款（payment in advance） 预付货款是进口商（付款人）在出口商（收款人）将货物或货运单据交付以前将货款的全部或者一部分通过银行付给出口商，出口商收到货款后，再根据约定发运货物。 出口商可以无偿占用对方资金，且不承担风险 预付货款有利于出口商，不利于进口商 2、货到付款(payment after arrival of goods) 货到付款与预付货款相反，它是进口商在收到货物后，立即或一定时期以后再付款给出口商的一种结算方式。也被称为延期付款，或赊销(O/A)。 出口商的资金被占用，同时承担较大风险（进口商不付款或不足额付款） 货到付款有