风险分析和情报分析的比较研究及对形成海关数据分析方法体系的借鉴意义.docVIP

风险分析和情报分析的比较研究及对 形成海关数据分析方法体系的借鉴意义 张跃伟 摘要：海关数据分析工作在海关业务流程中占据重要位置。从跨业务领域分析的角度划分，海关数据分析可划分为风险分析、情报分析和执法评估。其中，风险分析是发现、化解和防范海关监管风险的重要方法，情报分析是海关缉私工作的重要手段。风险分析和情报分析虽然侧重点和工作内容不同，但二者不但在海关数据分析方法方面有着相通之处而且对加强海关监管和打击走私都发挥了重要作用。笔者拟就风险分析和情报分析的异同进行比较研究，以探寻分析方法上的共通之处，并对形成海关数据分析方法体系做一些初步探索，从而更加有效地开展海关数据分析工作。 关键词：风险分析 情报分析 比较研究 数据分析方法 当前海关正进行第二部发展战略调整，海关数据分析工作在新的业务流程中占据重要位置。按照目前海关业务发展状况，从跨业务领域分析的角度划分，海关数据分析可划分为风险分析、情报分析和执法评估。其中，风险分析是风险管理中发现、化解和防范海关监管风险的重要方法，情报分析是海关缉私工作的重要手段。风险分析和情报分析的侧重点和工作内容不同，但二者不但在海关数据分析方法方面有着相通之处而且对加强海关监管打击走私都发挥了重要作用。笔者拟就风险分析和情报分析的异同进行比较研究，以探寻两种手段分析方法上的共通之处，发挥各自之长相互融合，并对形成海关数据分析方法体系做一些初步探索，综合运用风险分析和情报分析的方法，从而更加有效地开展海关数据分析工作。 风险分析和情报分析的相同之处。 风险分析和情报分析都把海关数据作为重要基础。 无论在风险分析中还是情报分析中，海关数据不仅是分析的重要内容而且是分析的基础和保障。没有海关数据，风险分析和情报分析就没有了参照物和比对性，分析的可靠性和准确性就失去了保障，这种分析就成为无根之木、无源之水。因此两者都要依托风险管理平台、H2000、H883及海关业务部门的评估报告提供的数据资源开展数据分析。 风险分析和情报分析的目的都是要由分析得出信息，并且两种信息的作用有着共通之处。 海关数据为风险分析和情报分析提供了信息来源，是信息的源头之一。风险分析的目的是得到风险信息，情报分析的目的是得到情报信息。风险信息和情报信息都有为海关监管服务、为打击走私服务、为科学决策服务的作用，在构建“综合治税”的大格局下都发挥着显著作用。 风险分析和情报分析的不同之处。 风险和情报在概念上的定义不同。 风险分析和情报分析的不同首先体现在风险和情报两个概念的定义不同： 1、风险的一般定义为：灾害程度与发生灾害可能性的乘积结果。用公式表达为：风险=灾害程度*可能性。 2、情报的一般定义为：知识、传递和效用三者相加的总和等于情报。用公式表达为：情报=知识+传递+效用。 （二）风险分析与情报分析的要素不同。 风险分析的要素比较广泛，包括国家、社会和经济中与海关业务相关的各类风险要素，例如：市场、信用、物流、政策、管理、技术、廉政。 情报分析的要素有六个，即6W：When(何时)、Where(何地)、Who(何人)、What(何事)、Which(何法)、Why(何因)。 (三)风险分析与情报分析的处置手段不同。 风险分析的处置手段包括海关各种执法手段，例如：下达预定式或预警式布控指令、提出调整海关风险参数建议书、分拨到缉私局办理、分拨到稽查处办理、分拨到关税部门进行价格核查、分拨到其他涉及部门（机构）核查、分拨到管理部门进行验估补税。 情报分析的处置手段主要为情报经营。情报部门在获取情报信息后进行情报经营，待摸清情况确定情报的可信程度和价值后再作进一步处理。 (四)风险分析与情报分析的服务对象不同。 风险分析的服务对象为海关业务，包括为各业务现场服务和各职能部门服务，“以防为主，防控结合”，加强海关正面监管。就风险管理而言，建立风险管理机制是海关实现依法行政职能的系统工程，涉及海关工作的方方面面，不是一项单纯的业务工作，而是关系海关工作全局的大工程。海关各部门在风险管理职能部门设定的统一运转机制下各自工作，最终形成层次分明、分工明确、优势互补、动态循环的防范和控制海关管理风险的工作新格局，从整体上增强海关管理的针对性、有效性、严密性和协调性，提高海关管理的效能和效率。 情报分析的服务对象为缉私业务，是逆向监管的过程，通过情报分析发现走私案件并加强对走私源头的治理。 (五)风险分析与情报分析绩效评估的目标不同。 风险分析绩效评估的目标是提高海关执法水平，实现“耳聪目明”的智能型海关。 情报分析绩效评估的目标是提高缉私水平，为发现案件和侦破案件服务。 （六）风险分析与情报分析的基本理念不同。 1、风险分析的基本理念包括： 一个系统、一项机制、一个平台 一是要建立企业守法管理系统。在对企业信息实行集中、统一和规范化管理的