尽职调查材料清单4法律调查.doc

客 户 签名 日期 编制 索引号 CF-L1 调查专题 独立性调查 复核 页 次 1 调查目标和调查程序 适 用 与 否 工作底稿 索 引 一、调查目标： 1、 贵公司与具有实际控制权的法人或其他组织及其关联企业是否做到人员、财务、机构、业务独立以及资产完整。 二、调查程序： 1 贵公司的业务是否独立于股东单位及其他关联方 股东单位及其他关联方 贵公司是否具有独立完整的供应、生产、销售系统 .1 调查贵公司的部门设置，检查原材料的采购部门、生产部门、销售部门是否与关联方分开，检查发起人与关联方的采购人员、生产人员、销售人员是否相互独立，有无兼职现象 2.2 检查所有采购、销售或委托加工协议，确认是否存在委托关联方采购、销售或委托加工的情况 2.3 获取贵公司的采购、销售账户，检查原材料的采购、货物销售是否与关联方帐务分离 3 如供应、生产、销售环节以及商标权等在短期内难以独立，贵公司与控股股东是否以合同形式明确双方的权利义务关系 .1 获取贵公司与控股股东客 户 签名 日期 编制 索引号 CF-L1 调查专题 独立性调查 复核 页 次 2 调查目标和调查程序 适 用 与 否 工作底稿 索 引 3.2 上述合同是否明确双方的权利义务 拥有的房产及土地使用权、商标、专利技术、特许经营权等无形资产的情况特许经营 贵公司有租赁房屋、土地使用权等情况，租赁是否合法有效房屋、土地 检查主要设备的产权归属 6.1检查固定资产账户，对其产权归属进行调查，并调查有无抵押发生 7 是否存在产权纠纷或潜在纠纷产权纠纷或潜在纠纷 贵公司对其主要财产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在主要财产被担保或者其他权利受限制的情况主要财产被担保或者其他权利受限制， 是否存在“两块牌子、一套人马”，混合经营、合署办公的情况混合经营 贵公司董事长是否不由主要股东或控股股东法定代表人兼任董事长主要股东或控股股东法定代表人贵公司董事长客 户 签名 日期 编制 索引号 CF-L1 调查专题 独立性调查 复核 页 次 3 调查目标和调查程序 适 用 与 否 工作底稿 索 引 11 贵公司经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员是否在本单位领取薪酬是否不在股东单位兼职股股东和政府部门推荐董事和经理人选是否通过合法程序进行，是否存在干预贵公司董事会、股东大会已经作出的人事任免决定 贵公司是否已按有关规定建立和健全了组织机构组织组织组织 贵公司是否设立了独立的财务会计部门，是否建立了独立的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）财务会计部门会计核算体系和财务管理制度子公司、分公司的会计核算体系和财务管理制度 是否不存在控股股东违规占用（包括无偿占用和有偿使用）贵公司的资金、资产及其他资源的情况控股股东控股股东占用（包括无偿占用和有偿使用）贵公司的资金、资产及其他资源 贵公司是否独立在银行开户，是否不存在与控股股东共用银行帐户的情况控股股东存在与控股股东共用银行帐户的情况客 户 签名 日期 编制 索引号 CF-L1 调查专题 独立性调查 复核 页 次 4 调查目标和调查程序 适 用 与 否 工作底稿 索 引 17 贵公司是否不存在将资金存入控股股东的