反洗钱教学幻灯片--2015.5.11.ppt

　　　金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。 　　　客户身份资料和交易记录的保存，应当至少符合以下标准： 　(一) 保存的客户身份资料和交易记录应当真实、完整； 　(二) 保存的客户身份资料和交易记录应当符合法规和公司制度关于必威体育官网网址和安全的有关规定； (三) 保存的客户身份资料应当反映客户身份识别的过程和结果，保存的客户身份资料应当可以再现该笔业务的过程； (四) 保存的客户身份资料和交易记录应当符合相关法律规定的期限要求 在业务关系存续期间，经办部门知悉客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。 客户身份资料自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起、交易记录自交易记账当年计起至少保存五年。 （三）大额交易和可疑交易报告制度 　　　大额交易报告制度是指公司对法规规定金额以上的现金交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告的制度。 　　　“大额交易”是指通过公司各机构办理的，单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 　　　报告时间：发生后5个工作日内 　　　可疑交易报告制度是指，公司按照人民银行规定的标准，或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，应按照要求，立即向中国反洗钱监测分析中心报告的制度。 　　　时间要求：发生后10个工作日内上报  反洗钱培训 5月24日 一、洗钱的定义二、反洗钱的含义三、洗钱的过程四、洗钱的手法五、中国反洗钱的现状六、保险公司履行反洗钱职责的法定责任 反洗钱培训 《刑法修正案六》对洗钱的定义 　　“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 二、反洗钱的含义 　　《反洗钱法》第二条：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 三、洗钱的过程 处置阶段（浸泡） 离析阶段（揉搓） 归并阶段（漂白） 处置阶段（浸泡） 洗钱过程的起始环节，即把犯罪收入投入清洗金融系统。 　离析阶段（揉搓） 　 离析阶段是洗钱过程的中间环节。 在离析阶段，犯罪组织主要是通过错综复杂的交易，反复、频繁地转移资金，扰乱人们的视线，以达到隐藏犯罪收入的真实所有权，模糊犯罪收入的非法特征，掩盖犯罪收入的来源和去向的目的，最终把犯罪收入清洗为合法收入 。 洗钱的特点 隐瞒钱的归属和钱的来源 改头换面，压缩钱的体积 洗钱过程不留下明显的痕迹 始终控制洗钱的全过程。 四、洗钱的手法 利用保险进行洗钱 产品：寿险、年金保险以及其他具有现金价值或投资性质的保险产品。 通过保险洗钱的手法 序号 方式 比重 1 跨镜交易 14% 2 使用犯罪收益购买普通险保单 13% 3 提前退保 12% 4 普通索赔欺诈 11% 5 预付大额年金保费 9% 6 客户、保险中介、保险公司合谋 9% 7 第三方支付保费 9% 8 趸交人寿保险 7% 9 利用现金购买保单 7% 10 客户、保险公司和再保险公司欺诈方式 7% 11 其他 2% 通过保险洗钱常用的险种和手段 趸交保费的投资连结险和分红险(unit-linked or with profit single premium contracts) 趸交、能够产生现金价值的寿险(single premium life insurance policies that store cash value) 固定年金和可变年金( fixed and variable annuities) 储蓄功能类的险种((second hand) endowment policies) 变更受益人为第三人 提前退保给第三人，而非投保人 保单质押 趸交趸领 中介机构建立非法渠道 案例 利用养老保险洗钱的手法 　案情简介：