用友U890应收、应付操作流程.doc

应收管理 应收管理流程 业务编号 AR-01 业务名称 应收帐款确认 业务流程简述 销售发票、应收单的填制、审核及财务入帐 流程适用范围 销售发票、应收单 岗位及权限 岗位 系统操作 权限 应收会计 发票审核、制单 审核、制单 会计主管 审核凭证、记帐 审核、记帐 具 体 流 程 销售部 应收会计/出纳 会计主管 描 述 销售开票员在【】【】【】【】收款单据录入，是将已收到的客户款项或退回客户的款项，录入到应收款管理系统。包括收款单与付款单（即红字收款单）的录入。-01 业务名称 应付帐款确认 业务流程简述 采购发票、应付单的填制、审核及财务入帐 流程适用范围 采购发票、应付单 岗位及权限 岗位 系统操作 权限 应付会计 发票审核 审核 会计主管 凭证审核、记帐 审核、记帐 具体流程 仓库、采购部 应付会计/出纳 主管会计 描述 1．采购员与供应商结算，仓库管理员、采购员分别核对结算单数量和单价，收到根据结算单开具的采购发票后参照入库单生成采购发票； 2．应付会计对采购传递来的发票进行审核； 3．根据付款协议，采购员提出付款申请，财务会计录入付款单，并核销应付款单； 4．应收会计根据当月发生的单据填制凭证，传递到总帐； 5．主管会计审核凭证，并记帐。 应付单据审核 操作路径：【业务工作】-【财务会计】-【应付款管理】-【应付单据处理】-【应付单据审核】， 1．点击[应付单据审核]，在弹出的过滤窗口中，选择相应的条件过滤应付单据，点击[确定]按钮，过滤出没有审核的应付单据。 2．选择要审核的应付单据，点出[审核]按钮，提示审核情况。 付款单据录入 付款单据录入，是将支付供应商款项录入到应付款管理系统。包括付款单与收款单（即红字付款单）的录入。 收款 销售发票 制单 收款单录入 核销 应收单审核 审核记账 采购付款 采购发票 填制付款单 供应商结算单 应付单审核 核销 付款单录入 填制付款单 制单 审核、记账