HRP_V6资金来源培训.pptVIP

产品研发中心 刘景 2011-12-28 资产管理（资金来源）培训 目录 资金来源功能培训 资金来源相关基础设置 产品功能培训 启用资金来源 卡片初始化 安装资金来源更新包后，需要初始化卡片样式 固定资产缺省入账科目设置 路径：基础设置基础档案固定资产财务分类 财务分类已经内置。无需再次增加，可按客户要求进行修改 资产卡片选择“按资产类别设置缺省科目”后，可设置各类资产在增加、折旧、报废的入账科目，实现凭证行的自动填写 部门对应折旧科目 路径：业务工作固定资产资产卡片设置部门对应折旧科目 建立各部门在资产计提折旧时对应的借方科目，可方便用户操作。 资金来源档案设置 基础档案-财务-资金来源档案 设置对照表（资产新增） 业务类型 资金来源类型 会计分录 设置对应项 购买 自筹 借：在建工程/固定资产/无形资产/库存物资 贷：银行存款 财务分类-固定资产缺省入账科目 资金来源-对应入账科目 财政直接支付（非自筹） 借：在建工程/固定资产/无形资产/库存物资 贷：待冲基金--待冲财政基金 借:财政项目补助支出 贷：财政补助收入 财务分类-固定资产缺省入账科目 资金来源-对应入账科目 资金来源-列支科目借方 资金来源-列支科目贷方 财政授权支付（非自筹） 借：在建工程/固定资产/无形资产/库存物资 贷：待冲基金--待冲财政基金 借：财政项目补助支出 贷：零余额账户用款额度 财务分类-固定资产缺省入账科目 资金来源-对应入账科目 资金来源-列支科目借方 资金来源-列支科目贷方 财政拨款等其他方式（非自筹） 借：在建工程/固定资产/无形资产/库存物资 贷：待冲基金--待冲财政基金 借：财政项目补助支出 贷：银行存款 财务分类-固定资产缺省入账科目 资金来源-对应入账科目 资金来源-列支科目借方 资金来源-列支科目贷方 科教项目收入（非自筹） 借：在建工程/固定资产/无形资产/库存物资 贷：待冲基金--待冲科教项目基金 借：科教项目补助支出 贷：银行存款 财务分类-固定资产缺省入账科目 资金来源-对应入账科目 资金来源-列支科目借方 资金来源-列支科目贷方 设置对照表（折旧） 业务类型 资金来源类型 会计分录 设置对应项 折旧 自筹 借：医疗业务/管理费用 贷：累计折旧 资产卡片-设置-部门对应折旧科目 （或卡片中“对应折旧科目”的科目） 资金来源-累计折旧科目 财政直接支付（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 贷：累计折旧 资金来源-本期折旧入账科目 资金来源-累计折旧科目 财政授权支付（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 贷：累计折旧 资金来源-本期折旧入账科目 资金来源-累计折旧科目 财政拨款等其他方式（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 贷：累计折旧 资金来源-本期折旧入账科目 资金来源-累计折旧科目 科教项目收入（非自筹） 借：待冲基金--待冲科教项目基金 贷：累计折旧 资金来源-本期折旧入账科目 资金来源-累计折旧科目 设置对照表（减少） 业务类型 资金来源类型 会计分录 设置对应项 出售、报废、损毁 自筹 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 资金来源-固定资产清理科目 资金来源-累计折旧科目 财务分类-固定资产缺省入账科目 财政直接支付（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 累计折旧 贷：固定资产 资金来源-固定资产清理科目 资金来源-累计折旧科目 财务分类-固定资产缺省入账科目 财政授权支付（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 累计折旧 贷：固定资产 资金来源-固定资产清理科目 资金来源-累计折旧科目 财务分类-固定资产缺省入账科目 财政拨款等其他方式（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 累计折旧 贷：固定资产 资金来源-固定资产清理科目 资金来源-累计折旧科目 财务分类-固定资产缺省入账科目 科教项目收入（非自筹） 借：待冲基金--待冲财政基金 累计折旧 贷：固定资产 资金来源-固定资产清理科目 资金来源-累计折旧科目 财务分类-固定资产缺省入账科目 目录 资金来源功能培训 资金来源相关基础设置 产品功能培训 资金来源导入 资金来源导入 资金来源导入 资金来源导入 资金来源导入 当月已做过变动，已经计提折旧的卡片，或是已有资金来源信息的卡片，无法导入资金来源信息 业务规则 资金来源导入、批量建卡、资产增加 各资金来源的金额之和与卡片原值一致 各资金来源的累计折旧之和与卡片的累计折旧一致 原值增加 只能做增加类型操作（对于已存在的资金来源，对应的原值只能增加不能减少；对于需要增加的资金来源及金额，可直接增加） 变动后各资金来