保龄宝：募集资金年度使用情况鉴证报告 2010-03-23.pdfVIP

募集资金年度使用情况鉴证报告 （2010）汇所综字第 7-014 号 保龄宝生物股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的保龄宝生物股份有限公司（以下简称保龄宝公司）管 理层编制的《关于2009年度募集资金使用情况的专项报告》进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供保龄宝公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本鉴证报告作为保龄宝公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 二、管理层的责任 保龄宝公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券 交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）和《中小企业板 上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告》的要 求，如实编制和对外披露《关于2009年度募集资金使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对保龄宝公司管理层编制的《关于2009 年度募集资金使用情况的专项报告》独立地发表鉴证意见。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务,以对《关于2009年度募集资金使用情 况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我 们实施了了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 1 五、鉴证结论 我们认为，保龄宝公司管理层编制的《关于2009年度募集资金使用情况的专项 报告》符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修 订）、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用 情况的专项报告》的规定，在所有重大方面如实反映了保龄宝公司2009年度募集资 金实际使用情况。 附件：保龄宝生物股份有限公司关于2009年度募集资金使用情况的专项报告 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘学伟 中国注册会计师：迟慰 中国·青岛市 二○一○年三月十九日 2 保龄宝生物股份有限公司 关于2009年度募集资金使用情况的专项报告 公司及全体董事、监事、高级管理人员保证报告内容真实、准确和完整，并对 报告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]738 号文《关于核准保龄宝生物 股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司发行人民币普通股（A 股） 2,000 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 20.56 元，募集资金总额为人民币 411,200,000.00 元。扣除发行费用 25,913,850.00 元后，募集资金净额为人民币 385,286,150.00元。本公司于2009 年8月24 日收到募集资金，上述资金到位情况 业经山东汇德会计师事务所有限公司验证，并由其出具（2009）汇所验字第 7-004 号《验资报告》。 2、本年度使用金额及当前余额 2009年度本公司募集资金使用情况为：（1）以募集资金投入募集资金投资项目 7,281.97万元，其中以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 5,186.59万元；（2）以超募资金补充流动资金3,400.00万元；（3）以超募资金偿还 银行借款7,950.00万元；（4）2009年度利息收入70.14万元，手续费支出0.05万元。 截至2009年12月31日，尚未使用的募