模版OV1风险加权数额概覧.PDFVIP

模版OV1 ：風險加權數額概覧 目的： 藉提供風險加權數額的詳細細目分類，概述各類風險的資本規定。 適用範圍： 所有在香港成立為法團的認可機構均須填報本模版。 內容： 第一支柱框架下的風險加權數額及資本規定。 頻密程度： 每季一次 。 格式： 固定。 附加說明： T 及T-1 報告期之間的差異如屬重大，認可機構應解釋引致該等差異的驅動因素。如(c)欄的資 本規定並未與(a)欄的風險加權數額的8%相對應，認可機構亦應解釋所作出的調整。認可機構 如根據《資本規則》採用巿場基準計算法下的內部模式方法計算其銀行帳內的股權風險承擔， 應提供附加說明描述其所採用的內部模式。 《披露規則》相應條文： 16C (a) (b) (c) 風險加權數額 最低資本規定 T T-1 T 1 非證券化類別風險承擔的信用風險 2 其中STC 計算法 2a 其中BSC 計算法 3 其中IRB 計算法 4 對手方信用風險 5 其中 SA-CCR 計算法 5a 其中現行風險承擔方法 6 其中IMM(CCR)計算法 7 使用市場基準計算法的銀行帳內股權風險承擔 8 集體投資計劃風險承擔 － LTA 9 集體投資計劃風險承擔 － MBA 10 集體投資計劃風險承擔 － FBA 11 交收風險 12 銀行帳內的證券化類別風險承擔1 13 其中IRB(S)計算法 －評級基準方法 14 其中IRB(S)計算法 － 監管公式方法 15 其中STC(S)計算法 16 市場風險 17 其中STM 計算法 18 其中IMM 計算法 19 業務操作風險 20 其中BIA 計算法 1 應注意，當經修訂證券化框架於2018 年 1 月生效後，第13 、14 及 15 行應修訂如下：(i) IRB(S)計算法－評級基準 方法應由SEC-IRBA 計算法*取代；(ii) IRB(S)計算法－監管公式方法應由SEC-ERBA 計算法*取代；以及(iii) STC(S)計算法 應由SEC-SA 計算法*取代。如SEC-FBA 計算法*適用，可於第15 行之下添加一新行（例如第15a 行）。（* 所有名稱 及計算法均視乎《資本規則》的最終修訂而定） 第I 部 – OV1 (a) (b) (c) 風險加權數額 最低資本規定 T T-1 T 21 其中STO 計算法 21a 其中ASA 計算法 22 其中AMA 計算法 N/A N/A N/A 23 低於扣減門檻的數額 （須計算250%風險權重） 24 資本下限調整 24a 風險加權數額扣減 24b 其中不包括在二級資本內的一般銀行業務風險監管儲備及 集體準備金的部分 24c 其中不包括在二級資本內的土地及建築物因價值重估而產 生的累積公平價值收益的部分 25 總計 N/A ：不適用於香港情況 註釋 欄 (a) 風險加權數額 (T) ：《資本規則》所提述及按本文件其後各部分所填報的風險加權數額。如某計算法的輸出值為資