02-银行存款管理制度(5-14).docVIP

广州卓略餐饮企业管理咨询有限公司 银行存款管理制度 第一章 总则 为了加强银行存款管理，满足企业生产经营的资金需要，保证公司资金安全，降低结算风险，提高工作效率而制定本规定； 本规定适用范围包括： 行政范围： 业务范围：银行存款收入、支出及银行账户余额管理。 本规定的有关定义： 银行存款指企业存入银行的全部存款，包括基本帐户存款、结算帐户存款、商业汇票保证金、纳税专户存款，但不包括私人账户存款。 银行帐号指以公司抬头在银行开立的用于收入款存入、转帐结算、提取现金等业务的帐号。 第二章 银行出纳岗位管理 银行存款出纳由符合下列条件的人员担任： 女性，23岁以上，38岁以下； 会计专业中专以上文化程度； 三年以上类似岗位工作经验，熟悉银行的结算业务； 精通电脑办公软件的操作，每分钟文字输入40字以上； 诚实可靠，有较强必威体育官网网址意识，性格相对内向。 银行出纳人员由符合以下条件之一的人员担任： 必须是公司所在地户籍人士，并由本市有民事行为能力的人员提供担保； 控股方推荐的人员。 银行出纳正式上岗前必须有两周以上的见习时间； 银行出纳必须严格遵守公司的各项规章制度，严守公司机密，特别是有关银行存款及结算方面的信息，除财务经理、总经理外，不能对其他人员泄露； 员工离职时必须提前一个月提出书面申请，一般情况下在一个会计报告期结算时进行交接，并按以下要求做好交接工作： 本人接受的业务处理完毕； 确保银行存款余额与银行存款余额、总帐余额相符； 将所保管的银行印鉴、支票、其他结算空白凭单、收据、保险柜钥匙、保险柜密码、电脑密码、办公桌钥匙、办公室钥匙、待办事项、联系电话号码等内容列具移交清单，由交、接双方及监交人签字确认； 努力学习，不断适应公司发展的需要。 第三章 印鉴帐号支票的管理 各公司留存银行结算的印鉴为两个，一个为财务章，一个为法人代表章，财务章由财务经理保管，法人代表章由银行出纳保管。 各公司在银行只能开设基本帐户一个，普通帐户一个，公司的所有存款全部存入此两个帐户内。确因业务需要需开设新的帐号的，业务部门提出书面申请，经财务经理和总经理签批后执行，但只能用于办理指定业务； 财务经理根据资金管理的需要，经总经理的同意，可以取消一些重要性不大的银行帐号，和对各项银行业务进行规范； 银行帐号的取消应提前二个月终止有关该银行帐号业务关系，并将有关银行帐号的变动情况通知有关业务单位。如有银行存款余额则应全部转出到指定银行，月末从银行拿回对帐单后与之对帐，如有不符应查明原因进行针对性处理； 严格遵守《银行结算办法》，银行帐户只能由本单位使用，不得出租或转让供其他单位或个人使用，严禁用公司帐户办私事。 ZHUOLUE 散点02版——资金管控系统 《银行存款管理制度》 1 广州卓略餐饮企业管理咨询有限公司编 2012年1月1日