商业银行风险相关管理概论.ppt

商业银行风险管理基本架构 （一）风险管理环境 1、公司治理 董事会负责建立并实施内部控制体系，明确设定可接受的风险程度 监事会负责监督董事会、高管层完善内部控制体系 高管层负责制定内控政策，负责建立识别、计量、监督并控制风险的程序和措施。 2、内部控制 是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、控制、检测和改进的动态过程和机制。 （1）是内部的自律管理机制 （2）具有明确的目的性 （3）是一种全面、全员的控制机制 （4）灵活性和适应性 3、风险文化 是融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是风险管理体系的灵魂。 4、管理战略 指确定风险偏好、风险承受度、风险管理的有效标准，选择适当的风险管理策略的总体规划 （二）商业银行风险管理组织 1、董事会及其专门委员会——风险管理委员会 2、监事会 3、高级管理层 4、风险管理部门 5、其他风险控制部门（内部审计部门、行业自律组织） （三）商业银行风险管理流程 1、风险识别 （1）故障树法 （2）专家预测法 （3）流程图分析法（资金运用方面的风险识别） （4）监测-诊断法（对客户经营情况的观测、记录和分析） 2、风险计量 测定发生风险损失的概率、损失的大小、对银行产生影响的程度。 （1）缺口分析 （2）久期分析 （3）外汇敞口分析 （4）敏感性分析 （5）情景分析 （6）内部模型 3、风险监测 风险监测程序 风险监测指标体系 水平类指标： 迁徙类指标：正常贷款、不良贷款迁移率 抵补类指标：盈利能力、准备金充足程度、资本充足程度 4、风险控制 是风险管理的最后阶段，也是最核心、最关键的阶段 二、关于风险的进一步讨论 金融风险与金融体系 1 风险的概念和性质 2 为什么会有风险？ 3 风险的分类 4 （一）金融风险与金融体系 风险是金融体系的基本属性 风险配置是金融体系的基本功能 怎样理解金融体系？ 金融活动：以金融机构为代表的金融主体运用金融工具（或称金融产品）在有关的交易规则下进行的投资或融资活动。 金融体系：由一系列金融工具、金融机构以及一整套交易规则组成的以投资和融资活动为核心的市场经济体系。 金融体系三要素：金融工具、金融机构、交易规则。 金融体系三要素 金融体系 金融工具 金融机构 交易规则 什么是投资？ 以未来更高的回报来替代当前的消费—”资金的时间价值” 投资 以更高的回报预期来补偿不确定性对确定性的替代—”资金的风险回报” 金融体系中有哪些风险呢？ 结算风险 金融体系（金融工具）中的风险 法律风险 操作风险 市场风险 流动性风险 信用风险 风险配置为什么是金融体系的基本功能之一？ 由于风险是投资的基本属性，也是金融体系的基本属性，所以风险配置成为了金融体系的基本功能之一。 * * 第一讲 商业银行风险管理概论 先修课程 商业银行经营管理 商业银行信贷管理 投资银行学 财务会计 统计学 一、商业银行风险管理基础 1、风险与风险管理 2、商业银行风险管理的发展 3、商业银行风险的基本种类 4、商业银行风险管理的主要方法 5、商业银行风险管理的基本架构 风险与风险管理 风险 （1）保险学：风险是受伤害或损失的可能性，也称危险。 （2）经济学：风险是结果的不确定性，即发生损失，或者获得超额收益的可能性。风险是结果对期望的偏离。 （3）风险产生和存在的条件：时间跨度、两个以上的交易参与者。如存款、贷款、投资等。 商业银行风险 是指商业银行在经营过程中，由于事先无法预 料的不确定因素的变化，使得商业银行的实际收 益与预期收益产生背离，从而蒙受经济损失或获 得额外收益的机会和可能性。 风险管理 作为一门学科，是研究风险发生规律和风险控 制技术的科学。 作为一种行为，是指通过运用各种风险管理技 术和方法去管理资源要素，有效控制和处置面临 的各种风险,从而达到以最小的成本来获得最大 安全保障的目标。 核心在于选择最佳风险管理技术组合 商业银行风险管理的发展 1、资产风险管理模式 20世纪中期以前，商业银行经营最直接、最经 常性的风险来自资产业务。风险管理侧重于资产 业务风险管理，强调资产的流动性。 经历了真实票据论、可转换能力理论、预期收 入理论、超货币供给理论、资产结构理论5个阶 段。 2、负债风险管理模式 20世纪60年代以后，西方各国经济高速增长， 对银行资金需求旺盛，为了扩大资金来源，解决 资金供给相对不足的矛盾，西方商业银行变被动 负债为主动负债，如大额存单、回购协议、同业 拆借。 经历了银行券理论、存款理论、购买理论和销 售理论4个阶段。