货币资金业务会计制度设计_精品.pptVIP

五、职业发展规划 第二阶段 低姿态起步、踏实做事 虚心请教，加强相关产品学习 成为一名优秀的集成项目管理工程师 相关证件的考取 项目管理流程的学习 第一阶段 第三阶段 * 教你写字 下面是赠送的PPT模板不需要朋友可以下载后编辑删除！！谢谢！！ * 感恩 父母 * 天冷时，是他们给你送来温暖 * 有时，他们会对我们发火 * 感恩父母 感谢你们 把我带到了这个世界 感谢你们 给了我自由的空气 感谢你们 谆谆的教导 殷殷的嘱托 我长大了 而你们却老了 谁言寸草心 报得三春晖 我会向你们献上一片诚挚的孝心 祝你们永远健康 * * 对部门及岗位职责的理解 系统集成（SI，System Integration）：就是通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。 系统集成 负责集成项目软、硬件产品与网络设备的安装、调试及使用培训、售前技术支持。 负责项目及相关技术问题的跟踪和解决，售后设备维护工作。 岗位职责 * 三、工作总结 项目运维 项目实施 银青高速 无线网桥 视频监控 东毛隧道 语音电话 人员定位基站 隧道监控 停车场 项目全面实施 （IP设置） 银青路基五标 贵州独平高速 项目全面实施 （监控室机柜布线） * 四、心得体会 在这段时间的学习过程中，我对部门很多产品从零学起，刚到公司的时候感觉压力很大，经过这些时间的认真学习和实际操作，调整心态，现已完全能融入公司的各项岗位职责和管理制度中。这些时间，感觉不仅仅是工作技能的提深，更宝贵的是对我人生观念和工作认识有了很大的改变，还让我对工作流程和工作方法有了深刻的体会。由于到达公司时间较短，不可能一下子将公司所有产品亲自操作一遍，但通过公司相关文档的学习收获颇多。希望以后有机会多多参加这些的项目。“九层之台，起于垒土；千里之行，始于足下”只有通过工作中的点点滴滴，脚踏实地做事，才能成为一名优秀的集成工程师。 * 五、职业发展规划 第二阶段 低姿态起步、踏实做事 虚心请教，加强相关产品学习 成为一名优秀的集成项目管理工程师 相关证件的考取 项目管理流程的学习 第一阶段 第三阶段 * 图8-4 结算中心结构 上一页 下一页 回章目录 * 以结算中心（或财务公司）模式为代表的资金集中运作优势有以下几个方面： 上一页 下一页 回章目录 1.通过资金集中产生的可支用余额，可用于支付银行的服务费，一般而言，用现金支付服务费并将可支用余额投资于有价证券对总公司更有利可图 2.由专业的人员来熟练运用理财技巧对资金使用编制预算、统一处理资金的进出、设法匹配资金流的期限、进行高效的投资和头寸风险的防范 3.有效率的资金集中还可以提供准确和及时的信息 4.防止异常的融资 回节目录 * 三、企业资金集中控制的模式 图8-5 企业资金控制的五种模式图 上一页 下一页 回章目录 回节目录 * 表8-2几种模式建立及运用的条件比较 上一页 下一页 回章目录 * 四、资金结算中心模式的组织及职能安排设计 图8-6 结算中心组织图 上一页 下一页 回目录进入第四节 * 第四节 货币资金业务会计处理程序的设计 一、货币资金业务的内部控制要点 二、货币资金业务凭证的设计 三、货币资金业务处理程序的设计 四、货币资金业务记账程序的设计 回章目录 * 一、货币资金业务的内部控制要点 上一页 下一页 回章目录 回节目录 （1）实行钱账分管，出纳员不得兼管总账 （2）发生货币资金的收入和支出，应立即入账，不得拖延。 （3）各种货币资金的收入都应由出纳部门集中管理办理 （4）一切货币资金收入，都要入账 （5）收入的现金应及时存入银行，当天未及时存入银行的现金和支票应集中存放于保险箱 （6）银行存款要及时对账，调节表应由出纳、记现金日记账和银行存款日记账以外的第三者编制 （7）出纳员在每天工作结束时要清点现金，核对账目，主管部门应进行不定期检查 （8）货币资金收支凭证应与原始凭证核对相符。 （9）发票和收据要按顺序编号，领用空白发票、收据要进行登记 （10）支票的签发至少要有出纳员和会计负责人两人签名，空白支票不得签名盖章 （11）款项支付后，付款凭证应及时盖上“付讫”章，以免重复付款 （12）一切付款应经批准，原始凭证要齐全 * 二、货币资金业务凭证的设计 （一）货币资金业务收入凭证的设计 表8-3 上一页 下一页 回章目录 1．发票的设计 * 表8-4 上一页 下一页 回章目录 2．收据的设计 * 表8-5 代垫费用结算清单 付款单位：