2016年福建高速公路建设指挥部高速公路还贷养护及管理支出.DOCVIP

2016年福建省高速公路建设指挥部 高速公路还贷、养护及管理支出项目绩效评价报告 为加强高速公路还贷、养护及管理支出项目的资金管理，提高财政资金使用效益，根据省财政厅《关于全面推进预算绩效管理的意见》、《福建省财政支出绩效评价管理暂行办法》 一、项目基本情况 （一）项目单位基本情况 省高速公路建设指挥部与省高速公路有限责任公司合署办公，负责研究确定全省高速公路建设的方针政策；组织审定高速公路规划、建设和运营管理体制的方案，协调处理前期工作中的重要问题；检查、指导各地、市和部门有关高速公路建设和管理方面的工作，因此本次绩效评价的主体为福建省高速公路有限责任公司。 （二）项目绩效目标情况 为更好发挥省级财政资金的导向作用和使用效益，按照《福建省人民政府办公厅转发省财政厅关于全面推进预算绩效管理意见的通知》（闽政办【2013】82号）、《关于开展编报2016年度部门整体支出绩效目标工作的通知》（闽财绩【2016】3号）文件等要求，省交通运输厅被确定为开展部门整体支出绩效目标编报工作试点单位。 省财政厅《关于批复省交通运输厅2016年度部门预算的通知》（闽财指【2016】43号）批复省交通运输厅46个财政支出项目绩效目标。按照“谁使用、谁评价”的原则，由各项目承担单位（部门）对照文件批复做好绩效评价工作。经省交通运输厅研究确定2016年绩效自评项目，其中包括本报告所述省高速公路指挥部的《高速公路还贷、养护及管理支出项目》（预算金额1,080,466万元）。 项目立项的依据是根据《高速公路通行费收入缴存财政专户和上下级财政专户结算管理办法》（闽财综【2000】72号）。 项目资金来源系福建省收费还贷高速公路的通行费收入，用于高速公路项目还本付息以及日常运营支出，以确保我省高速公路正常运营。 本项目绩效评价目标包括投入部分的年度投资进度100%、贷款本息无逾期、运营管养支出不超过32亿元、产出部分的新增通车里程13公里、全省高速公路正常运行、效益目标中的提高方便群众出行程度。 （三）项目绩效总目标及阶段性目标情况 项目绩效总体目标 方便群众出行，确保高速公路可持续发展 阶段性目标（2016年度）包括： 1、年度投资进度100%完成； 2、贷款本金与利息无逾期； 3、运营管养支出不超过32亿元； 4、新增高速公路通车里程13公里； 5、全省高速公路正常运行； 6、提高方便群众出行程度。 二、项目评价工作情况 （一）选用的评价指标和评价方法 我们遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性等五个原则，按《评价办法》的要求，结合项目的实际情况，制订了涵盖项目投入、项目过程、项目产出与效益三个方面绩效目标： 1、项目投入指标包括目标内容明晰、决策依据充分、决策程序、分配办法及分配结果合理、资金到位时效、还本付息及时率； 2、项目过程指标包括组织结构健全、管理制度执行指标、资金使用合规、归还贷款利息、财务管理规范； 3、项目产出与效益指标包括运营管养费用、交通执法案件查处率、路面技术状况指数(MQI)、超限30%以上车辆占货车总数比率、新增高速公路通车里程、ETC覆盖率、年度投资进度、通行费收入增长率、路网密度、息税前利润率、客车ETC电子支付率、路面废旧材料回收率、植被恢复率、水源地水源保护及用户满意度，构建了三个层级的指标体系。各指标的评价标准和权重详见附件1。 以上指标构建了绩效评价的三个层级的指标体系，逐项设定评分标准和权重，对每个指标进行综合评分后，评定项目总体绩效等级，各指标的评价标准和权重详见附件1。 根据制订的指标，我们采用比较法对各个项目进行评价，分析项目存在的问题，提出项目管理和绩效管理工作的意见和建议，各项目的评价得分情况详见附件1。 （二）现场勘验、检查、核实的情况 省财政厅《关于批复省交通运输厅2016年度部门预算的通知》[闽财指（2016）43号]确定省高速公路指挥部高速公路建设贷款贴息项目绩效目标，我们接受委托作为第三方组织参与该项目的绩效评价工作后，制定了绩效评价工作方案，经与省高速公路有限责任公司相关部门沟通，确定了绩效评价的指标体系、评价方法，绩效评价小组于2017年5月3日至5月25日对福建省高速公路建设指挥部高速公路还贷、养护及管理支出项目现场实施年度绩效评价工作； 在评价过程中，我们主要执行了以下程序： 1、现场访谈了财务处、计投处、养护处、电子收费中心、路政处等职能部门及相关科室的有关人员，取得高速公路相关绩效评价指标的佐证资料，包括各项管理制度、指标统计表、检测报告等；对各项绩效指标的完成情况进行核实，进一步了解项目实施情况及绩效目标实现程度； 2、抽取公司本部、公司所属泉州泉三高速、南平福银高速、龙岩漳龙高速作为样本单位进行抽查，重点抽查了样本单位的项目资金使用、费用支出、会计核算方面的内容，并查阅