公司财务规章制度4686102.docVIP

财务管理制度 第一章 总则 第一条 依据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》制定本制度。财务管理工作必须严格执行财经纪律，提高经济效益、壮大企业经济实力，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的思想，勤俭节约、精打细算，在企业经营中禁止铺张浪费和不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第二条 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，进一步完善公司财务管理，制定本制度。 第二章 财务工作管理 第三条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整。财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐都必须在记帐凭证上签字。财务人员必须定期进行财清查，保证帐簿记录与实物、帐款相符。财务人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，每月会计报表由会计编制并上报，会计必须会计报表上签名或盖章。财务人员对不真实、不合法的原始凭证，应不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，应予以退回，要求更正、补充。财务人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向报告。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作财务人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。本公司审批实行“”制度，由审批。经批准，财务人员可在下列范围内支付现金：员工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费确需支付现金的其他支出。日常零星开支所需库存现金限额，库存现金超额部分应存入银行。财务人员支付现金，可以从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。财务人员从银行提取现金，应写明用途和金额，批准后提取由总经理批准后提取批准后提取员工，需填写《款单》，经批准签字后方可。出纳人员应建立健全现金帐，逐笔记载支付。帐目应日清月结，做到每日结算，帐款相符。公司财物由财务部统一核算。低值易耗品采购，采购批量大或金额较大的由部门填制“采购计划单”，报审批后采购除固定资产以外的财物均由管理，严格入库、出库手续对固定资产采用分类帐和卡片式管理。办公用品统一管理、购置、发放，并建立台帐。财务部定期进行财产物资清查，以做到帐物相符。签订的合同款，应严格按合同规定的期限，不准改变支付方式和用途，非经收款单位书正式委托，也不准改变收款单位发票及报销单由经手人签字。工资由人员依据编制员工工资表，交审批签字。财务人员按时发放，并填制记帐凭证，进行帐务处理。差旅费及各种补助单由部门负责人签字后送审核。审核无误后送签字，再交出纳员办理付款会计核算无论何种款，财务人员都须审核，由经手人签字。所有收费项目财务。各项收费均要足额收取，确有需要减免的，经审批方可减免。支票使用时须经批准签字。支票付款后凭经手人签字支票存根，按规定登记银行帐。。财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须经签字。外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。开出的要求内容真实、字迹工整、票面整洁。要填写准确完整。作废要保证三联齐全并写上“作废”字样。原则上要求收款后开票。每月月底前，要将当月所开及时做帐。的、保管指定专人负责，保证的安全完整，杜绝出现丢失、被现象。移交交接必须监交一般财会人员的交接，由财务部进行监交；财务部的交接，由进行监交出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并处以罚款：超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项；利用帐户替其他单位和个人套取现金的；保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的。出现下列情况之一的，财务人员予以解聘；情节严重者，交由司法机关处违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的有其他渎职行为和严重错误。本规定自之日起。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，