农村商业银行储蓄通存通兑业务管理办法管理.doc

农村商业银行储蓄通存通兑业务管理办法 171号 （5月26日） 第一章 总 则 第一条 为了加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）储蓄通存通兑业务（以下简称通存通兑业务）的管理，增强在同行业中的竞争力，为客户提供方便、快捷、优质服务，根据《农村信用社会计出纳基本制度》、《储蓄管理条例》、《省农村信用社综合业务系统操作规程》等规定，特制定本办法。 第二条 通存通兑业务是指以全省农村信用社综合业务系统为基础，在辖内各营业网点之间用计算机网络互相代理储蓄存取款等业务，实行资金自动清算。 第二章 基本规定 第三条 通存通兑业务以“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户必威体育官网网址”作为原则，以真实、合法、有效票据为依据，按照会计核算要求办理。通存通兑业务的储蓄凭证、传票不进行交换，由代理网点留存保管，被代理网点以系统打印的汇总凭证作为记账凭证清单作凭证附件。 第四条 ?办理通存通兑业务的条件。凡是在辖内营业网点开立储蓄存款账户的同时预留支取密码的客户，均可办理通存通兑业务。 第五条 ?办理通存通兑业务的范围： 一、活期储蓄存折(一本通活期)的续存、续取、换折、补登折； 二、零存整取（含教育储蓄）的续存； 三、活期存单、定期存单、定活两便、通知存款、大额存单的销户、定期存单（含大额定期存单）的提前支取； 四、储蓄业务的口头挂失业务； 五、银行卡的续存、续取业务。 第六条 不得异地办理的业务 一、存折类账户的销户； 二、客户办理正式挂失（含密码挂失）、解挂、解除挂失的销户、挂失补发、冻结账户及解冻结。 三、定期存单（含大额定期存单）的部分提前支取业务； 四、客户存款账户通存通兑级别或支取方式不符合通存通兑条件的； 五、因各种原因止付的存折或存单的支取或销户； 六、存折或存单信息要素与业务系统信息不符； 七、存折或存单的账号、户名、金额、公章、经办员等要素辨认不清或被涂改； 八、修改存折或存单的密码； 九、通兑时不能提供存折或存单的； 十、长期不动户的支取； 十一、有奖储蓄存单、国库券代存单的支取； 十二、其他按照《储蓄管理条例》不得异地办理的业务； 十三、凭印鉴支取的储蓄存款的支取； 第七条 当日开户的存单或存折，当日可以通存通兑。 第八条 通存通兑业务的现金管理 一、办理通存通兑业务的现金管理要严格按照中国人民银行《现金管理暂行条例》、《关于大额现金支付管理的通知》、《关于加强金融机构个人取款业务管理的通知》等要求，执行预约、审批、登记、备案、报告等制度。 二、单笔通兑金额超过200万元（含200万元）的，不但要执行预约制度，代理网点还需及时通知总行清算中心，在代理省内其它行（社）的通兑时，还需与对方的清算中心取得联系。 三、通存金额不受限制，但仍需按有关规定执行登记备案制度。 四、银行卡的现金管理要求按照银行卡规定执行。 第三章 通存通兑业务处理流程 第九条 存款业务核算 一、代理网点账务处理。柜员接到客户现金及存折，应先审查是否属通存通兑辖区所签发，存折（存单）要素是否有涂改，审查无误后，清点现金并与客户进行金额核对，柜员将系统交易提示信息与存折（存单）核对无误后，打印存款凭条交客户签字确认，打印的存折（存单）和存款回单交客户。 二、被代理网点账务处理。被代理网点营业终了，打印他代本通存通兑清单、通兑资金清算表各一份，作464106科目传票附件，打印他代本汇总凭证作通存通兑储蓄存款科目贷方传票，打印本行通存通兑流水账单独装订保管。 三、总行清算中心账务处理。营业终了打印中心通兑资金平衡表作464105科目日结单附件，打印中心通存通兑明细表单独装订保管。 第十条 取款业务核算。 一、代理网点的账务处理。柜员接到客户存折（存单），审查是否属通存通兑辖区所签发，存折（存单）要素是否有涂改，审查无误后，柜员将系统交易提示信息与存折核对无误后，打印取款凭条交客户签字确认，存单通兑支取时，存单和利息清单交客户签字确认，打印的存折、取款回单、利息清单和现金交客户，取款凭条、存单和利息清单作464106科目借方传票。营业终了，打印本代他通存通兑清单、通兑资金清算表各一份，作464106科目传票附件，打印本行通存通兑流水账单独装订保管。 二、被代理网点账务处理。被代理网点营业终了，打印他代本通存通兑清单、通兑资金清算表各一份，作464106科目传票附件，打印他代本汇总凭证作相应的储蓄存款科目凭证，打印本行通存通兑流水账单独装订保管。 三、总行清算中心账务处理。营业终了打印中心通存通兑资金平衡表作464105科目日结单附件，打印中心通存通兑明细表单独装订保管。 第十一条 柜员营业终了对自已经办的本代他业务进行分类轧账，并与柜员轧账单进行核对，会计主管在营业终了将本行的他代本、本代他清单与储蓄和清算科目的科目汇总核对。 第十