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讲师介绍 姓名:邮箱 电话： 简历： 证书：获得用友高级技术支持顾问证书 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 目标用户 应用效果 固定资产与其他系统的接口 固定资产应用流程 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 参数设置 集团参数 公司客户化参数 模块参数 基本档案 卡片样式 卡片样式——卡片自定义项 卡片样式——多部门使用 资产类别与递延资产 期初数据准备—录入原始卡片 期初数据准备 将系统启用前已有的固定资产以原始卡片形式录入 注意：开始使用日期系统启用日期 蓝色字体为必输项，必输项的设置参见前面的卡片样式上卡片项目是否可空。 新增与原始资产的区别 折旧计提： 原始卡片从进入系统开始计提折旧； 固定资产新增卡片从进入系统的下一个期间开始计提折旧；递延资产从进入系统当期开始摊销。 是否制单： 原始卡片进入系统不制单； 新增卡片录入系统需要制单。 为了保证折旧计算的准确性和账簿登记的正确性，必须严格将原始卡片录入和新增固定资产卡片录入区分开来，属于原始卡片的必须在原始卡片录入功能中完成，属于新增资产卡片的必须在资产增加功能中完成，切勿混淆。 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 资产增加 资产增加（可直接增加） 新增资产审批单 资产增加—新增资产审批单 资产调拨 资产调出 完成集团内部公司间资产调拨协同中调出公司的业务处理。通过调出公司填制一张资产调出单，审核调出后形成调出公司资产减少单据和调入公司的资产调入审批单；可以同时调拨多个资产。 资产调入 完成集团内部公司间资产调拨协同中调入公司的业务处理。资产调出单据推式生成的调入单据等待调入公司做确认调入处理，确认调入后形成新增资产卡片。 资产变动 步骤： 选择模板?增加变动单 输入变动内容?保存 执行审核 资产变动—自定义变动项目 资产变动—对折旧的影响 资产减少 通过此功能，用户进行资产的报废、毁损、出售等资产减少业务 可在参数设置中设定删除已做减少处理的卡片的保存年限 步骤： 增加资产减少审批单 选择减少方式?保存 执行?审核 资产减少 资产拆分 资产合并 资产评估 资产减值 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 折旧与摊销 折旧与摊销 折旧与摊销—手工修改折旧清单 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 资产项目管理 模块参数 卡片样式 折旧分配汇总 影响因素增加 入帐科目定义 凭证模板定义 凭证生成 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 账薄查询 账薄查询—查询条件 目录 固定资产概述 需要做的准备工作 日常业务处理流程 期末处理注意事项 资产项目管理及会计平台处理 账簿查询 练习与答疑 练习 练习 练习 练习 练习 原值增加 原值减少 累计折旧调整 使用状况变动 净残值（率）调整 使用年限调整 折旧方法调整 工作总量调整 使用部门调整 管理部门调整 资产类别调整 对折旧的影响下月生效 根据参数的设置 Note: 对新增卡片当月不能做变动 对系统制作的变动单进行综合查询的场所。 本节点可以一次查询到不同单据模版的变动单据；在资产变动单据管理界面查询变动单据必须首先选择模版，每次只能查询使用选定单据模版制作的变动单据。 变动单管理 1 2 3 4 1 2 3 4 一卡多物带来的问题是如果其中的部分资产有不同的管理需求，就必须将其与原卡的其它资产分离；通过卡片拆分，可以将过去在一张卡片上记录并管理的资产拆成多张分别记录和管理；可以解决一张卡片多数量资产的部分出售、部分出租、部分出借、部分报废、部分调出、一物一卡等业务需求。 多个资产合并成一个资产或资产拆分后再进行合并，通过资产合并，可以实现在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。通过资产合并，可以将过去在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。 本系统资产评估功能是利用评估的结果批量更改系统账套内相应的卡片项目内容，形成固定资产评估变动表，减少用户输入评估结果的工作量，节约时间和精力。 如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定