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2019金融考研知识点 ：商业银行超额准备金 金融硕士专业课的复习 ，建议考生首先要通读 ，在此基础上抓住重点精读 ， 最后总结重点中的重点进行背诵。对于重点 ，主要看历年的试卷 ，哪部分出题的 比重大就是重点 ，规律也需要掌握 ，一般来说 ，同一知识点题型连续年不重复。 当然这也不是绝对,下面凯程静静学姐为大家带来 2019金融考研知识点 ：商业银 行超额准备金。 超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户上的实 际准备金超过法定准备金的部分。 其计算公式为 ：存款准备金=库存现金+商业银行在中央银行的存款法定 存款准备金=法定存款准备金率×存款总额超额存款准备金=存款准备金-法定 存款准备金。 商业银行持有超额准备金 ，通常有两种动机 ： 一是成本和收益动机;另一个是风险规避动机。 1、成本和收益动机。通常情况下 ，商业银行在央行的准备存款是没有利 息的 ，而一笔资金用于贷款或证券投资则能获得收入 ，因此商业银行从机会成本 的角度考虑则会尽可能把超额准备金压低到最低限度。如果商业银行保有的超额 准备金能得到一定的利息收入 ，那么银行就要进行运用与否的成本和收益的衡量、 对比。 2、风险规避动机 ，是指商业银行为了防止存款流出所可能造成的损失而 采取保有超额准备金的考虑。银行在经营过程中 ，如果出现存款大量流出的情况 ， 若无超额准备金作为缓冲 ，就得采取诸如出售证券、抽回贷款、向央行借款、同 业拆借等行动 ，这会增大成本 ，使资产负债管理工作限于被动;如果流动性问题 无法解决 ，银行甚至会面临倒闭的威胁。这说明银行保有超额准备金数量与预期 存款流量成正相关关系。如果在某一时期银行预期存款流动有相当大的不确定性 ， 就会增加超额准备金的保有数量;反之亦然。 从趋势看 ，我国金融机构超额存款准备金率逐年下降。 主要原因包括 ： 一是 1998年 3月中国人民银行改革存款准备金制度后 ，法定存款准备金 可用于营业日中支付清算。 二是随着超额存款准备金利率逐步下调和商业银行股份制改革不断推进 ， 金融机构更加注重提高资金使用收益 ，主观上倾向于降低超额存款准备金率水平。 三是金融市场深度和宽度不断拓展 ，货币市场短期融资工具增加 ，金融机 构债券资产持有规模大幅增加等 ，客观上为其提高流动性管理水平创造了有利条 件。 四是随着中国人民银行支付清算技术的进步和系统发展 ，支付清算效率大 大提高 ，为金融机构进一步降低超额存款准备金率提供了技术支持。总体上看 ， 超额存款准备金率持续下降是金融机构自愿选择的结果。 从近两年看 ，受资本市场波动、资金流动和政策预期等多种因素影响 ，金 融机构超额存款准备金率波动较大。2006年以来 ，资本市场的发展变化成为引 起超额存款准备金率大幅波动的主要因素之一 ，特别是大盘股发行期间 ，大规模 资金跨银行、跨地区流动 ，金融机构资金来源稳定性下降 ，从而需要提高超额存 款准备金率;而在股票发行结束后 ，超额存款准备金率又回复到正常水平。此外 ， 金融机构对宏观调控政策的预期及其他市场突发事件也有可能增加超额存款准 备金率的波动性。分机构看 ，受清算效率、流动性管理偏好等因素的影响 ，不同 类型商业银行的超额存款准备金率存在一定差异。一般地 ，融资能力相对较弱、 系统内部资金调剂效率相对较低的中小商业银行倾向于持有较高的超额存款准 备金率;国有独资商业银行的超额存款准备金率则处于相对较低水平。 金融机构自身流动性管理是一个动态过程 ，其准备金需求增加时既可通过 货币市场融资方式解决 ，也可以通过调整资产结构等方式实现。金融机构应根据 自身资产负债状况、银行体系流动性、货币市场利率及预期等因素 ，将超额准备 金率保持在相对合理的水平 ，前瞻性地应对银行体系流动性波动可能带来的影响。