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商业银行资产保全管理模式及发展趋势 陆惠娟 (中国建设银行上海市分行 ，上海 200120) 摘要：资产保全管理业务是商业银行专业化改革的重要领域。本文介绍了商业银行资产保全管理模式的具 体内容和必威体育精装版发展，旨在为商业银行不良贷款管理提供思路。 关键词：资产保全管理；业务单元制；商业银行 ；不良贷款管理 JEL分类号：G21 中图分类号：F832．33 文献标识码：A 文章编号 ：1006—1428(2014)05一Ol11-02 当前，作为“不 良资产处置回收”的资产保全管理 业务是商业银行专业化改革的重要领域 ，而“业务单 元制”是发展的目标。 资产保全业务单元制是指把全行不良资产、抵债 资产和债转股等特殊资产的催收、经营和处置业务作 为一个相对独立的责任中心、利润中心进行运作的组 织结构形式。就 目前单元制发展的情况来看，主要有 集中经营、上下延伸 、委外催收等新举措。 一 、不良信贷资产实行集中经营的管理模式 (一)对公不良贷款业务集中经营 公司类不 良贷款集中经营采取“归 口管理 、事权 集中、双边考核、双边记账 、合理分成”的原则 ，并根据 项 目金额规模、影响度 、处置的难易度等情况分别采 取直接经营、团队经营和返委托经营的方式。 1、团队经营是指针对重大不 良贷款项 目成立由 不 良贷款专业部门(如资产保全部 )牵头原经营机构 和管辖行相关部门人员等组成的责任收贷团队，并按 规定管理处置不 良项 目的集合式的经营方式。 2、直接经营是指由资产保全部直接负责项 目的 日常经营管理 、处置方案制定 、申报审批并组织实施 ， 收稿 日期 ：2013—02—07 作者简介：陆惠娟，现供职于中蚓建设银行上海市分行。 承担贷款处置经营责任的集中经营方式。 3、返委托经营是指资产保全部将部分项目经营 处置权返委托于原经营机构，由原经营机构承担贷款 处置经营责任的经营方式。 集 中经营模式主要特征是针对具体项 目的性质 进行“抓大放小”管理 ．突出重点，将主要的精锐队伍 配置到“回收急、金额大、头绪复杂”的重大不 良项 目 中去。 (二)对私不良贷款集中经营 对私不 良贷款集中经营实行“事权集中、处置联 动 、账务档案不转移 、经营收益归基层”的模式 ，具体 内容包括集中催收、集中诉讼、集中委外和集中核销。 这主要是源于对私不良贷款的特点是金额小 、笔 数多、共性多 、适合于批量处置。集中委外催收是 目前 积极推进的重要处置手段。该思路关键步骤分为 ：首 先 ，商业银行开展委外机构建库工作 ，即选取有资质 符合标准的专业资产管理公司进入名单；其次 ，在审 核通过的名单中挑选若干与之签署委托代理协议 ；再 次 ，在协议中约定有关费率和催收时间进度表 ，以确 保处置工作能够有效落实推进。此模式非常适合助学 类贷款这种以金额小、笔数多、人员分布散为特点的 不 良对私贷款，从而提高了不良贷款处置的专业化、 规范化、集约化水平。 二、保全职能向“关三”和“已核销”两头延伸 (一)提前介入关注三级公司类贷款 近阶段由于宏观经济波动频繁，特别是中央对房 地产行业调控高压态势未减，企业利润增长疲软，出 口企业经营存在困难 ，中小企业资金链紧张 ，民间融 资诸多问题尚待解决。使得商业银行不良贷款的管理 需要前置．不能等到这些贷款逾期欠息再发动处置流 程。在十二级分类的排序中，关注三级是最接近不良 资产的贷款分类 ，存在随时下迁的可能。资产保全部 门成为关注三级公司类贷款归口管理和牵头经营的 部门，承担关三贷款经营管理职责。 归口管理要求拟定相关业务实施细则 ，编制经营 计划 ，进行业务统计和分析 ，并在信息系统做好维护 应用。重点在于牵头经营，归口管理部门制定处置方 案，安排时间节点。推进处置进程。 (二)构建已核销资产管理体系 已核销资产虽从形式上已经移除了商业银行的 资产负债表 ，属于表外揭示的内容 ，但商业银行对该 资产仍旧保留追索权。近几年商业银行对已核销资产 的管理不断加强．提出诸多切实有效的方案。譬如： “先清理 ，再分类，打包卖 ，委外催，余销案”的步骤。 1、先清理，将历年的已核销资产档案进行集中整 理 ，建立台账 ，设置关键栏目，为下一步做好文案准备。 2、再分类 ，在档案和台账的基础上对已核销资产 进行分类 ，根据是否存在追索权和有无财产线索大致 分为三类 ：一类指保留追索权且债务人存在未处置完 毕的资产 ，银行掌握债务人的其他财产线索证据的已 核销资产 ：二类指保留追索权且银行目前暂未发现债 务人有效财产线索的已核销资产 (包括丧失诉讼时 效、未查询到债务人工商登记信