总账(系统初始化).docVIP

总账---系统初始化 1、外币种类币符：USD或$币名：美元固定汇率：2007年1月汇率为8.2752、结算方式结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志1 支票101 现金支票 是102 转账支票 是2 其他 否3、凭证类别类别字 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001，1002付 付款凭证 贷方必有 1001，1002转 转账凭证 凭证必无 1001，10024、会计科目及期初余额科目编码 科目名称 币别/计量单位 辅助核算 余额方向 年初余额1001 现金 日记账 指定科目 借 50,000.001002 银行存款 日记账，银行账 指定科目 借 325,600.00100201 工行人民币 日记账，银行账 指定科目 借 300,775.00100202 工行美元 日记账，银行账 指定科目 外币核算 借 24,825.00 美元 30001101 短期投资 借 125,000.001131 应收账款 客户往来 借 300,000.001133 其他应收款 个人往来 借 5,000.001141 坏账准备 贷 900.001211 原材料 数量核算 借 340,100.00 公斤 71462121101 A原材料 数量金额 借 185,210.00 公斤 37042121102 B原材料 数量金额 借 154,890.00 公斤 344201231 低值易耗品 借 88,000.001243 库存商品 借 518,000.00124301 A产品 借 159,600.00124302 B产品 借 358,400.001301 待摊费用 借 1,000.001401 长期股权投资 借 300,600.001501 固定资产 借 788,200.001502 累计折旧 贷 100,000.001603 在建工程 借 106,000.001801 无形资产 借 190,000.002101 短期借款 贷 100,000.002121 应付账款 供应商往来 贷 122,000.002151 应付工资 贷 20,000.002153 应付福利费 贷 8,000.002171 应交税金 贷 30,000.00217101 应交增值税 贷 进项税额 贷 销项税额 贷 未交增值税 217111 应交所得税 贷 30,000.002176 其他应交款 贷 6,600.002181 其他应付款 贷 5,000.002191 预提费用 贷 1,000.002301 长期借款 贷 100,000.003101 实收资本 贷 2,500,000.003111 资本公积 贷 3121 盈余公积 贷 144,000.003131 本年利润 贷 3141 利润分配 贷 314115 未分配利润 贷 4101 生产成本 借 410101 基本生产成本 借 A产品 借 B产品 借 5101 主营业务收入 收入 5301 营业外收入 收入 5401 主营业务成本 支出 5402 主营业务税金及附加 支出 5501 营业费用 支出 5502 管理费用 支出 550201 差旅费 支出 550202 工资 支出 550203 折旧费 支出 550204 办公费用 支出 5503 财务费用 支出 5601 营业外支出 支出 （应收账款期初余额明细）会计科目：1131应收账款 余额：300000元日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期2006.11.30 转-9 三星公司 销售商品 借 100000.00 李庆 F001 2006.11.302006.12.5 转-12 大明公司 销售商品 借 200000.00 王明 F003 2006.12.5（其他应收款期初余额明细）会计科目：1133其他应收款 余额：5000元 日期 凭证号 部门 业务员 摘要 方向 金额2006.11.30 付-19 销售部 李庆 预支差旅费 借 5000（应付账款期初余额明细 ）会计科目：2121应付账款 余额：122000元