方大集团股份有限公司内部控制制度_2-08.doc

方大集团股份有限公司内部控制制度 总则 控制制度管理机构 内部控制的目标 内部控制制度的生效 内部控制制度的修改 环境控制 人力资源 组织架构及职能 管理人员的任免 员工的招录、调配和解辞 培训 必威体育官网网址义务 考核 奖罚 专业技术人员任职资格的评聘 涉外人员管理 工资 人事档案管理 考勤管理 工作纪律 请假、休假 退休 福利待遇 业务控制 投资项目管理制度 工程项目管理制度 零星物资、办公用品采购制度 工作质量检验制度 会计系统控制 会计机构和会计人员 会计核算的基本要求 会计科目和财务报告 成本管理制度 固定资产管理办法 财务档案管理制度 财务印鉴章管理规定 电子信息系统控制 网络信息系统管理制度 安全保护运行违约责任与处罚总 则 为保证方大集团股份有限公司（以下简称“本公司”）经营管理工作的正常开展，根据企业实际情况，制定本公司内部控制制度。 内部控制制度管理机构 公司董事会对公司内部控制制度的建立、完善和有效运行负责。 内部控制的目标 1、提高经营效率和盈利水平； 2、增强财务信息可靠性； 3、防范和化解各类风险； 4、保证国家法律法规切实得到遵守。 内部控制制度的生效 本内部控制制度自公司董事会讨论通过、形成决议之日起生效。 内部控制制度的修改 　　本内部控制制度由公司董事会负责解释和修改。 环境控制 人力资源 本公司设人力资源部负责本公司人员引进、人力资源规划等事务的制定和执行。工作范围包括：员工招录、调配、解辞、任免、请假、休假、退休、考核、奖罚、培训、薪酬福利、档案管理、职称管理、户口管理、涉外管理、必威体育官网网址工作、考勤管理等工作内容。 组织架构及职能 本公司根据权力机构、经营机构、监督机构相互分工、相互制衡和精干高效的原则，建立股东大会、董事会、监事会和经营班子的科学组织领导体制。 股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的经营决策机构，监事会是公司的监督机构，董事、监事以公司和股东的最大利益为行为准则，其人选的推荐、选举程序根据本公司《章程》规定执行。 本公司和下属全资企业、控股企业、内联企业实行法定代表人负责制。 各下属企业根据实际情况，按照“精简、高效”的原则，根据其《章程》规定，决定经营机构设置及人员定编，报本公司备案。机构设置不要求上下对口，力求精简，突出兼容性。 公司各部门、各事业部、各下属企业领导职数配备由本公司决定。各下属企业、各事业部中层干部职数由企业自行决定，报本公司人力资源部备案。 管理人员的任免 本公司按产权关系，本着下管一级、分级负责，分层管理、责权利统一的原则予以管理。 管理人员任免程序： 2.1总裁（总经理）提出拟任免名单； 2.2人力资源部（各下属企业、各事业部人事部门）提供拟任免人员的基本情况，并出具考察材料； 2.3公司（各下属企业、各事业部）领导班子会议讨论通过； 2.4总裁（总经理）签发任免文件。 聘任管理人员的权限： 3.1董事长由董事会选举产生或罢免； 3.2总裁由董事长提名，经董事会讨论后聘任或解聘； 3.3董事会秘书由董事长提名，经董事会讨论后聘任或解聘； 3.4副总裁、财务总监由总裁提名，经董事会讨论后聘任或解聘； 3.5总裁助理、技术总监、营销总监、工程总监、营运总监以及各部门助理以上管理人员由总裁提名，人力资源部考察，公司领导会议讨论通过，由总裁聘任或解聘； 3.6各下属企业（事业部）助理以上管理人员由总裁（或各单位总经理）提名，人力资源部考察，公司领导会议讨论通过，由该企业（事业部）聘任或解聘； 3.7各下属企业（事业部）部门（厂）负责人由下属企业总经理提名，各企业（事业部）班子会议讨论决定，报人力资源部备案。 聘任期限、待遇： 4.1各级聘任的管理人员实行聘任制，总经理助理以上人员试用期为一年；4.2聘任期间，可享受所任职务的岗位工资和福利待遇； 4.3任职期满，不再聘任的，另行安排工作，按新工作岗位享受工资福利待遇。 任职条件及晋升规定： 5.1有强烈的事业心和良好的职业道德，有开拓、创新、团队精神，廉洁奉公，个人修养水平和综合素质较高； 5.2有一定的思想理论水平和专业知识，懂得国家有关法律规定和经济政策，具有胜任所任职务的业务能力、工作经验、协调组织及管理能力； 5.3公司各部门、各事业部、各下属企业总经理助理以上管理人员，一般应该具有本科以上文化程度或中级以上专业技术职务任职资格； 5.4各事业部、各下属企业部门（厂）负责人，一般应具有大专以上文化程度或初级以上专业技术职务任职资格； 5.5晋升公司各部门、各事业部、各下属企业总经理助理以上管理人员职务，一般应有在集团公司内部工作两年以上工作经历； 5.6晋升各下属企业中层管理人员职务，一般应有在本单位工作一年以上的工作经历； 5.7德才兼备、业绩突出的，可不受此限制； 5.8管理人员职务晋升一般不越级