国有商业银行实施现金管理服务的具体构想_2476.doc

国有商业银行实施现金管理服务的具体构想 　　随着我国加入WTO，国有商业银行在面临国际同业竞争挑战的同时，也在不断地提高自己的核心竞争能力。这种进步和变化在各家银行的交易平台和金融服务产品的演变和竞争中得到了充分的体现。如果说电子银行体系的建设体现了客户化交易平台的变化，那么客户化金融服务产品演变的代表作就是现金管理服务。本文通过分析银行现金管理业务的沿革，探讨了在金融全球化这一大背景下国有商业银行实施现金管理的可行性和必要性，并在此基础上提出了国有商业银行实施现金管理的具体构想。 ? 　　一、银行现金管理业务的沿革 ? 　　“银行现金管理业务”简称为现金管理(Cash　Management)。这里的“现金”是一个广义的概念，指货币资金加上现金等价物，具体包括库存现金、银行存款以及变现能力强的短期投资。根据国内外银行的实践，银行现金管理业务可以概括为：银行为协助客户进行有效资金管理而提供的收款、付款、账户管理及财务信息等一系列服务的组合，其目的是协助客户尽量减少闲置资金，实现企业现金流动性与效益性的最大统一。有资料表明，“现金管理”作为一套体现现代商业银行经营理念的完整的银行服务已有20年左右的历史。但如果从1947年美国无线电报公司(RCA)请求银行提供收账和加速支票处理速度的锁箱(Lockbox)服务开始，国外银行向企业提供的现金管理服务已有50多年的历史了。 ? 　　(一)银行现金管理的阶段演进和信息技术的应用 ? 　　企业对银行现金管理的需求是随着全球或区域性經济环境变化的影响而不断变化和发展的。表1列示了银行现金管理业务演进历程的三个阶段和相关时期的信息技术的应用。 ? ? 　　在第一阶段，商业投资不断繁荣壮大，企业要求快速收款，于是主要依赖手工操作的现金管理服务应运而生。二战结束后.由于世界经济处于恢复时期，商业投资规模不断扩大，因此企业对于快速收款的要求也就越来越高。1947年，RCA向银行提出了快速收款的需求，当时芝加哥第一国民银行、银行家信托公司和美洲银行三家银行联合为日CA提供了Lockbox服务，这项服务的最大特点就是票据无需经过日CA，而是由付款方直接将付款凭证交给银行，银行处理完付款凭证后直接为日CA入账，这样就大大提高了资金入账速度，而且付款凭证由银行的专业人员来处理，减轻了企业的工作量。在之后几年里，美国各家银行陆续推出了锁箱服务，银行信息技术化进程也随之不断加快，并逐步衍生出了多项服务，例如，用磁带代替纸张提供每日锁箱报告，全美范围内的多家银行联合锁箱报告，并且通过计算机系统快速交换信息。直到20世纪70年代，锁箱服务还是银行现金管理服务的主要内容之一。 ? 　　在第二阶段，由于利率上升，企业要求资金收益最大化，此时银行提供了依托银行计算机交易系统开展的分布式现金管理服务。20世纪70年代，美国贷款利率不断攀升，曾达到20%的高位；利率的变动幅度也很大，短期投资获利空间相对较大。在这个时期，企业的现金管理需求主要呈现出力保库存资金最大化，并通过短期投资获得收益的特点。企业要求银行能以最快的速度为企业收款，以最慢的速度付款；并提供短期投资服务，让企业资金增值。在这种情况下，企业一方面利用银行提供的锁箱服务增加收款速度，另一方面通过与清算速度慢的银行合作来减缓付款时间，异地支票托收就是当时企业普遍采用来减慢付款速度的工具之一；另外，针对企业短期投资的需求，银行还推出了隔夜投资服务，即每天在企业业务结束以后，银行将企业的账户余额扫出，用以短期投资，在第二天业务开始之前又将企业的账户余额扫回。 ? 　　在第三阶段，世界经济衰退和利率下降以及电子商务的出现，企业希望通过电子化的现金管理服务降低交易成本，因此，银行提供了依托电子银行平台开展综合性的现金管理服务.大多数现金管理者开始整合他们和银行之间的锁箱关系，并把焦点转向了如何快速传递和获取电子支付信息以及把电子支付信息和自己的财务系统连接起来，以降低企业的经营成本。1992年，美国提出了“信息高速公路计划”，网络走向民用，网络与传统商业的结合促进了电子商务的诞生。银行作为企业的现金管理服务提供者，自然要跟上企业电子商务的步伐，为企业提供电子化的现金管理服务。至此，产生了体现现代商业银行经营理念的电子化综合性的银行现金管理业务。 ? 　　通过以上分析，不仅可以看到银行现金管理阶段的演变体现了银行业务市场化、客户化与集约化的发展轨迹及趋势，也可以看到演变的两条基本线索：一是基于客户需求的服务内容的演变和发展，二是基于当代信息技术的实现手段的演变和发展。在整个演变过程中，现金管理服务的发展和银行对信息技术成果运用的进程相互促进，相互影响。由于现金管理服务的实施是通过具体的银行业务操作实现的，因此银行信息化的程度会影响和制约现金管理服务的品质和进展；特别是由