农村信用社新员工培训课件精选.ppt

4、柜员交易流水清单（9615）：本报表分为柜员现金交易流水清单、柜员转账交易流水清单和柜员表外交易流水清单，用于核对该柜员当天所经办的账务交易流水。必须每天打印，专夹装订保管。 5、柜员轧帐单（9616）：用于核对该柜员当天所经办的账务汇总。附在该柜员当天凭证前作传票 6、撤销流水报表（8717）：用于核对各网点当天发生的取消交易业务。如有柜员当天做了（9244取消交易）业务，会计主管必须核对该笔账务，勾对流水，与网点轧账单二的“撤销交易笔数”核对一致。当天必须打印，专夹保管，按月装订。 7、网点轧账单一、二（9691）：用于核对各网点当天所经办的账务汇总。附在各网点当天所有凭证前作传票。 8、网点现金日结单（9692）：用于核对各网点的库存现金。附在各网点当天所有凭证前作传票。 七、营业班后检查工作 （一）对记账凭证、原始凭证、附件等进行审查整理。 （二）换人勾对或交叉勾对当天业务凭证和流水清单，及时向主管会计（网点凭证保管员）进行移交，接受主管会计事后监督。 （三）双人清点核对现金和有价单证并做好登记，检查款箱是否盖紧锁牢，现金、有价单证、重要空白凭证和业务用章一同装箱入库保管；钱款等重要物品应在监控下双人锁箱、移交库箱或入库保管，严格执行同开同锁、同进同出、同在库制度。 （四）检查网点是否机构签退成功，检查五门（防尾随联动门2个、金库门2个、保险柜门）落锁情况和各种登记簿的登记情况，检查营业网点的设备、电源等关闭情况，做好营业场所的安全防范工作。 （五）确认当天的工作全部处理到位后，柜员方可下班离岗。 其他日常公共类交易 一.其他日常公共类交易简介(举例如下） （四）对私账户明细查询（8203） 可以选择查询类型，输入客户账号和日期，查询该账号下所发生的账户明细。 （七）对公账户明细查询（8209） 可以通过输入账号和日期，查询对公账户下所发生的账户明细。 （十一）分录流水查询（8306） 可以通过输入查询日期（必须输入）、发送网点、流水号、账号、科目、借贷标志、现转标志、币种、凭证号码、交易代码、柜员号、金额，查询交易的分录流水信息。 二.历史查询（8800）交易简介 为方便柜面查询打印历史数据，核心业务系统对部分查询交易新增了对应的历史查询（8800）交易。 三、高风险交易登记薄检查核对 各行社和稽核部门应对核心系统的“高危交易登记薄”、“开销户登记簿”和“挂失登记薄”等高风险交易登记薄进行重点检查和序时检查，对频繁办理高风险交易的柜员进行重点检查。根据交易流水核查相应的传票及附件，防止通过违规开销户、违规错账更正、违规挂失等手段恶意挪用、侵占资金，发现可疑情况及时采取措施，防范操作风险。 兼职稽核员、主管会计应按规定定期对高风险交易进行检查核对，检查结果及时存档并上报。 （一）高危交易登记薄（8632） 1.目前高危交易登记薄包含以下的交易记录：2254证实书换开存单管理、2241当日冲交易流水、2242隔日冲账[需申请]、2243隔日补账[需申请]、2244同科目调账、9211账户修改、9212账户止付、9213账户解止付、9214账户冻结、9215账户解冻、9344存折补磁、1112客户基本信息变更、1117修改个人客户证件信息、9152长短款登记、9154长短款处理、9244取消交易、9323凭证作废、9324凭证手工销号、9626柜员密码重置、2546农信银柜台冲销、4957网内汇兑录入取消、3906挂账取消、4210财产增加隔日撤销、4687营业收入取消、4639营业支出取消、4313入股登记撤销、7413代收有线电视冲正、7453代收电信收费冲正、2247跨科目调账、1615修改对公账户户名、2248隔日流水冲账、9391不动户取款、9395对公活期转不动户、2253跨科目同方向调账[需申请]、2255借贷红蓝字调账[需申请]、9342换凭证：1819换凭证（对公）/1989换凭证（储蓄）、5352借记卡补卡/换卡。 2.通过高危交易登记薄（8632）交易，可查询柜员所做的特殊的、高风险的交易。选择输入时间段，不输入柜员码和交易码，可打印该网点某一时间段全部高危交易记录。 3.重点检查：根据交易流水核查相应的传票及附件，检查账务处理的手续和依据是否完善；是否经有权人审批；错账更正交易的还需核对手工错账冲正登记薄，凭证和登记薄是否注明更正原因。 （二）挂失登记薄（8606） 1.可查询挂失申请及处理的情况，包括密码挂失、存折、卡、存单、单位开户证实书等的挂失申请及处理情况。 2.重点检查：核对挂失当事人或代理人的身份真伪，防止假冒他人身份挂失，防止虚假挂失；核对客户身份证件复印件、客户填写的挂失申请书、