第6章-企业贷款.pptVIP

第6章 企业贷款 教学目的 上一章介绍了银行贷款业务的一般概念、原则、政策、贷款业务流程、贷款质量评价及问题贷款的发现和处理等问题。本章将要探究当企业客户申请贷款时银行将做何种反映，主要介绍银行对公司开展贷款业务工作的几个重要环节：企业贷款理由分析、企业财务状况分析、借款企业的担保分析、非财务因素分析以及贷款定价等。 教学内容 6.1企业贷款的种类 6.2企业借款理由分析 6.3借款企业的财务分析 6.4借款企业的担保分析 6.5借款企业的非财务因素分析 6.6企业贷款的定价 6.1企业贷款的种类 短期贷款 长期贷款 中小企业贷款 农业企业贷款 6.1.1短期贷款 银行对企业发放的短期贷款通常是指企业临时性、季节性贷款，也可称为流动资金贷款。 短期贷款种类 自动清偿贷款 运营资本贷款 临时建筑融资 证券交易商融资 零售商融资 资产担保的贷款 辛迪加贷款 短期贷款运行过程 银行对企业发放的短期流动资金贷款具有自动清偿性质。企业用借入的现金购买原材料、半成品或产成品等，然后进行生产和销售，再用收取的现金偿还银行贷款。这样，银行贷款的期限就是从企业购买训或到产品销售的完成，通常会持续计星期或几个月。 银行季节性贷款→发放→购货→增值→存货→出售→应收账款→收回应收账款→收回贷款。 6.1.2长期贷款 这是指贷款期限在1年以上的贷款。 长期贷款种类 定期企业贷款 循环信贷额度 长期项目贷款 支持收购其他商业企业的贷款 特点 不能自动清偿 规模较大 风险较大 6.1.3中小企业贷款 中小企业是国民经济发展的重要力量。无论发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱。亚太经合组织21个国家和地区的中小企业户数占各自企业总量的97％－99.7％，就业占55％－78％，GDP比重占50％以上，出口总量占40％－60％。德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱”，日本则认为“没有中小企业的发展就没有日本的繁荣”，美国政府更把中小企业称作是“美国经济的脊梁”。 中小企业融资特点 融资规模小 融资次数多 信用制度和会计制度不健全 交易成本大 风险较大 政府在促进中小企业融资中起着重要作用 6.1.4农业企业贷款 农业贷款的特点 季节性强 交易成本大 风险较大 带有公益性质 政府通常要支持农业贷款。因为农业是外溢性产业和弱势产业。 专栏：中国建设银行开办的信贷业务品种 流动资金贷款 固定资产贷款 房地产开发类贷款 进出口贸易融资 境外筹资转贷 对外出口信贷 商业汇票承兑 商业汇票贴现 保证 汽车消费信贷 专栏：中国建设银行贷款的基本程序 6.2企业贷款评价 前一章已经介绍了贷款的基本程序和过程：受理、调查评价、审批、发放、贷后管理。这里主要介绍调查评价阶段的主要工作内容，这是整个贷款业务的重点所在。 调查评价包括客户评价、业务评价和担保评价三部分。 6.2.1客户评价 确定客户评价的人员。信贷客户评价由直接评价人员、评价审查人员、评价审定人员共同完成。 审查客户基本情况。包括审查企业法人的营业执照、企业法人代码证书、审查法定代表人证明书、审查公司成立批文、查阅公司合同和章程、审查贷款证、审查评估资信等级证书等。 走访客户（现场调查） 分析客户的财务报表 评定信用等级 授信量分析 撰写客户评价报告 客户评价报告格式 略，见中国建设银行信贷业务手册306页 6.2.2业务评价 按照不同的信贷业务品种的要求和方法对信贷业务的风险点和成本效益进行分析评价。对固定资产类贷款需要进行项目评估，对流动资产类信贷业务的评价内容主要如下： 借款用途及还款来源 确定信贷业务的期限、利率、费率和金额 信贷业务的风险分析及防范措施 本笔信贷业务给银行带来的综合效益 撰写调查评价报告 撰写调查评价报告格式 6.2.3担保评价 略，见后面内容 6.3企业借款理由分析 企业借款理由（原因）和借款用途。必须将借款用途和借款原因进行区分。借款用途是指该贷款将被用来支付或购买什么，而借款原因是企业为什么会短缺现金，需要多少借款。 商业银行认真考察借款人的借款理由和用途，是为了准确地确定借款的额度、贷款的方法方式、偿还方式、贷款利率、期限以及贷款风险控制等有关重大问题。 企业借款理由可以归纳为以下几个方面 流动资金需要引起的贷款需求 铺底流动资金的借款 销售增长导致的借款 营业周期减慢引起的借款 固定资产购买引起的借款 更新固定资产需要产生的借款需求 固定资产扩大引起的借款需求 其他原因引起的借款 债务重组增加的支出 低效经营增加的支出 贷款期限、利率和规模的确定 贷款期限 流动资金贷款期限要根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金