第五章 公司存款业务.pptVIP

北京财贸职业学院 21世纪高职高专规划教材·金融保险系列商业银行柜台业务 主编 武飞 副主编 张敏敏 朱静 制作 乔睿 张敏敏 中国人民大学出版社 2009年 第五章 公司存款业务 D B C A 人民币单位存款账户管理 人民币单位活期存款、协定存款 单位定期存款 单位外币存款及账户管理 主要内容 冯先生要开立一家自己的公司，所有的工商注册已经完成，现在需要开立一家银行账户，方便他完成日常的如下资金结算： 向供应商支付采购款，收到客户的销售货款 向员工支付工资和奖金 支取现金，用于日常零星的现金开支 存款账户 一、人民币单位存款账户开户的基本规定 单位银行结算账户按用途可以分为四类，基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。 小问题：个体工商户开立单位还是个人结算账户？》 基本存款账户 存款人的主办账户，现金收付和转账结算。 企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个基本账户，不得开立两个以上基本账户。 人民银行审核，发给开户许可证 基本存款开户流程 开户申请书 银行账户管理协议 相关文件 营业执照副本及其复印件； 组织机构代码证的副本及其复印件； 法定代表人身份证及复印件； 留存印鉴非法定代表人的，需要签署相应的授权书； 公章、财务专用章及预留人名章； 经办人身份证复印件 公司的税务登记证（含国税及地税）副本的复印件 房屋租赁协议 预留银行印鉴 三天后，账户可以启用 单位活期存款开户 客户提交开户申请书、开户许可证、相关证件 开户行审核证件 业务处理 要求客户预留印鉴，一式两份 审核客户预留的印鉴，一份加盖业务公章，返还客户 系统录入，提交成功，打印“开户通知书”，系统生成银行账号 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。 该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 开立一般存款账户需要的文件： 二、人民币单位存款账户的种类 （二）一般存款账户 案例 北京凯通商贸有限公司在工行开了基本存款账户，在招商银行开了一般存款账户，请协助办理下列业务： 将基本存款账户中的10万元转入一般存款账户 支取2万元用于发放员工工资 单位定期存款 请为北京凯通商贸有限公司基本存款账户中的闲置资金200万元办理3个月单位定期存款的业务。 什么叫单位定期存款？ 如何办理？ 银行为单位定期存款提供什么凭证？ 单位通知存款 请为北京凯通商贸有限公司基本存款账户中的临时闲置资金200万元，办理7天通知存款的业务。 什么是单位通知存款？比较与个人通知存款的区别？ 如何办理该笔业务？ 银行为客户出具什么凭证？ 当该公司需要支取款时需要办理什么？办理的流程？ 单位协定存款 请为北京凯通商贸有限公司的基本存款账户办理协定存款账户的业务 什么是单位协定存款？ 协定存款账户的利息计算原则： “一个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率” 基本存款额度和超过基本存款额度的部分 与银行签订《单位协定存款协议》，约定基本存款额度和协定存款的利率。 * 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 北京财贸职业学院 * * 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。