[经济学]第1章 国际结算概述.ppt

国 际 结 算 中南财经政法大学新华金融保险学院 第一章 国际结算概述 Contents 一、国际结算的含义 国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。（运用一定的金融工具、采取一定的方法、利用一定的渠道、通过一定的媒介机构） 范围：国际间 原因： 商品贸易/劳务提供/收入收付/经常转移 国际资本流动 角度：商业银行 性质： 学科：国际贸易＋国际金融 业务：商业银行中间业务/比国内结算业务复杂 比国内结算业务复杂 货币的比价不一致 货物在什么地方卖断不一致 买卖双方距离远，运输费用由谁来承担 货物运送途中要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担 各国度量衡不尽一致 要有一些商品方面的知识 要懂得地理知识 要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式 结算（settlement）与清算（clearing）??? 广义的结算（Settlement）是指交易双方因商品买卖、劳务供应、资金调拨、信贷存放所产生的货币收付行为或债权债务的清偿，即货币的真实收付。它是以真实的货币（现金或银行存款）收付为标志的，也称为交割（Delivery），即货币的最终转让。广义上的结算可以发生在任何时间、任何地点和任何交易上。??? 狭义的结算专指商业银行代客户所进行的货币收付行为。由于收付款人的账户开在商业银行，所以商业银行从事结算服务。其结算的时间、地点、交易都有明确的规定。??? 按照国际惯例，广义的清算（Clearing）是指交易双方进行债权债务的交换，计算出应收应付差额的过程，属于结算前的准备工作，俗称算账和轧差。按照十国集团中央银行支付与结算委员会的定义：清算是结算之前对支付指令进行发送、对账和确认处理的过程，它包括轧差和计算出最后的收付款项。??? 狭义的清算专指银行同业间在为彼此的客户服务中，致使银行同业之间产生债权债务关系，清讫双边或多边债权债务关系时要轧出商业银行的应收应付差额。狭义的清算主体被限定为银行同业之间。 二、国际结算的分类 三、国际结算的研究内容 国际结算工具：现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金结算的主要工具是票据。 票据：汇票、本票、支票 国际结算方式：国际间因贸易和非贸易往来所产生的债权债务在一定时期内进行结算所采用的方式。 汇款/托收/信用证 银行保函/保付代理/包买票据 国际结算的单据：单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一，具有举足轻重的作用。 发票/保险单/运输单据 以银行为中心的支付体系：只有通过各国货币清算中心支付体系的良好运行，才能保证国际结算的及时与可靠。 SWIFT：全球银行间通讯系统 CHIPS：美国清算所同业支付系统 CHAPS：英国交换银行自动支付系统 贸易结算融资：贸易融资方式在结算中越来越发挥重要的作用。 Contents 一、国际结算的历史演变过程 背景：国际贸易＋金融业(商业银行)＋通讯技术 从现金结算发展到票据结算 现金结算：直接用运送金属铸币或条块的方法进行结算 风险大 运费大 时间长 清点麻烦 票据结算：用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系 克服现金结算的种种弊端 票据结算的三个阶段 汇兑票据时期：11～12世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。 市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期的票据。 流通票据时期：16～17世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流通转让功能。 从凭实物结算发展到凭单据结算 货物单据化 代表货物所有权（B/L） 交单=交货 履约证书化 按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量（数量证书） 从直接结算到间接结算 贸易范围和规模的扩大 银行功能的丰富和完善 交易中介 信用中介 风险中介 信息中介 优点是快速、便捷、安全 结算与融资相结合 形式多样 付款交单凭信托收据借货 出口打包放款/出口押汇 保付代理/包买票据 票据贴现 方法简便 促进银行功能重组 结算制度与惯例日益丰富完善 二、国际结算制度的演变过程 国际结算制度（System of International Settlement）：各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。 自由的多边国际结算制度 多边结算制度：在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度——金本位制下 内容： 外汇自由买卖 资本自由输出入 黄金自由输出入 黄金外汇自由市场 管制的双边国际结算制度 两国政府通过签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。 主