[经济学]中小企业融资的难点与对策.docVIP

中小企业融资的难点与对策 一、中小企业的定义和作用 (一)中小企业的定义 中小企业中小企业标准根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。工业中小型企业须符合以下条件：职工人数2000人以下，或销售额30000万元以下，或资产总额为40000万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人及以上，销售额3000万元及以上，资产总额4000万元及以上；其余为小型企业。中小企业的存在与发展激活了市场竞争、提高了市场效率，促进了经济增长。正是中小企业的长足发展才保证了国民经济整体素质的不断提高，1979～2003年，我国国民经济保持了9.5％的增长速度，而以中小企业为主的非国有经济增长速度达到30％以上据我国劳动与社会保障部2002年底对全国66个城市劳动力就业状况调查显示，目前国有企业下岗失业人员中65.2％在个体、私营企业中实现了再就业。此外，中小企业由于其特有的灵活性，在经济周期波动中发挥了重要的稳定作用，缓解了经济周期波动对就业造成的冲击。银行贷款管理问题由于中小企业对资本和债务需求的规模较小，使得审查监管的平均成本和边际成本较高，金融机构为了避免不利选择及信息不对称，往往不愿意向中小企业提供贷款。近期国家一再把降低银行不良资产视为国有银行改革的重中之重，因而从趋势上来看，商业银行信贷责任约束趋向严格。例如实行贷款管理责任制和主责任人制度、落实经办人员和主责任的个人清收责任；加大对新增贷款不良率的控制力度，这就要求对中小企业的贷款审批更加严格，不利于中小企业从银行获取贷款。 不讲信用或缺少信用，形成严重的信用危机，损害了企业自身形象，造成融资渠道越来越窄，融资网络和链条发生紊乱、失调甚至断裂，使企业走入资金困难的“死胡同”，其结果必定是自食其果。近年，建立严格的贷款监管系统，一些逃废债的企业从此列入“黑名单”，企业融资越来越难。国家对中小企业的政策问题长期以来，政府在资金、税收、市场开发、人才、技术、信息等方面一直给予国有大中型企业特殊的扶持，造成了中小企业市场竞争环境的不确定和竞争条件的不平等。中小企业向社会提供了效益, 却难以获得必要的资金支持。许多中小企业解决资金供给的办法只能依靠自身内部利润积累，或者将大量资源用于融资市场, 其融资成本相应升高。在与外资企业的竞争中，由于国家积极鼓励引进外资，因此实际上中国的外资企业享有许多“超国民待遇”，中小企业难于与之竞争。因此，中小企业既没有国家扶持，又没有优惠待遇，只能“在夹缝中生存”，国家政策决定了中小企业的地位，其融资困难也就不足为奇了。 加强中小企业制度建设，健全公司治理结构 当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行利益难以保障的现象，往往都是企业治理结构不健全所致。而建立现代企业制度，提高企业自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。应推动中小企业制度的多元化和社会化，实现治理结构合理化；对私营企业要引导资本向社会化方向发展，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素；对于集体企业要推动产权改革，明晰产权关系。应规范财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的财务制度，提高其财务信息的透明度和真实可靠性。 拓宽融资渠道，改变目前融资渠道狭窄的不利局面建设信用社会，扩大中小企业融资渠道，应当首先从德治和法治入手，引导企业经营者以诚为本，诚信经营。一定要加强教育，提倡讲信守信。中国民众历来笃信“人无信不立”、“言必信，行必果”的古训，守信诚信是每一位公民的基本品德，是做人的基本人格，是企业经营者必须具备的基本素质。只有守信，企业才会财源不断，融资不难，投资者才会乐意投入资金。因此，各级组织有必要加强对企业经营者的信用教育，把企业经营者的信用表现作为干部品德考核的重要内容，促使经营者自觉守信。二要强化体制建设和体制创新。在引发信用危机的诸多因素中，体制因素是至关重要的原因，不铲除那些不规则的利益导向和那个非信用化的谋利空间，那些以非信用和反信用谋利的不正常现象就有存在的土壤。为消除这些现象，必须加快经济体制改革的力度，攻破经济生活中存在的诸多壁垒，解决在大企业与中小企业、不同行业与产业、不同经济区域之间存的规则不一、待遇不一、机会不均的问题，铲除行政性垄断形成的制度性瓶颈和信用障碍，从而彻底根除“利益最大化”造成的信用问题。深化商业银行改革，完善金融企业制度改革政府职能，为中小企业发展提供良好的制度环境尽快完善与《中小企业促进法》配套的法规制度建设，使各级政府真正从热衷于办中小企业转变到全心全意为中小企业服务的轨道上来，建立良好的中小企业社会化服务体系，营造中小企业良好的经营及发展环境，使之能公平地参与市场竞争。 一般来说，一些效益较好的中小企业可以较容易的获得短期流动资金。但中小企业的长期贷款风