盘点制度（一）.docVIP

1.0目的 制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。 　　盘点范围：仓库所有库存物料 职责 　　仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。 财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。 　　.1 盘点方式 　　.1.1 定期盘点 　　.1.1.1 月末盘点 　　.1.1.1.1 仓库每组织一次盘点，盘点时间一般月底； 　　.1.1.1.2 月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核； 　　.1.1.2 年终盘点 　　.1.1.2.1 仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的； 　　.1.1.2.2 年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核； 　　.1.1.3 定期盘点作业流程参照.2-4.8执行； 　　.1.2 不定期盘点 　　.1.2.1 不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考.2-4.8且可灵活调整； 　　.2 盘点方法及注意事项 　　.2.1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 　　.2.2 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 　　.2.3 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录； 　　.2.4 参照初盘、查核、稽核时需要注意的事项； 　　.2.5 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 　　.3 盘点计划 　　.3.1 盘点计划书 　　.3.1.1 月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意； 　　.3.1.2 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 　　.3.2 时间安排 　　.3.2.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在一天内完成； 　　.3.2.2 查核时间：验证初盘的正确性；我司查核时间安排在初盘盘完成后由仓库内部指定人员操作； 　　.3.2.3 稽核时间：稽核初盘的盘点数据，发现问题，指正错误；我司稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘的过程中或结束后都可以进行，一般在结束后进行； 　　.3.3 人员安排 　　.3.3.1 人员分工 　　.3.3.1.1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏； 　　.3.3.1.2 查核人：完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中； 　　.3.3.1.3 稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，财务部、行政部指派的稽核人负责对盘点过程予以监督或稽核已盘点的物料； 　　.3.3.1.4 数据录入员：负责稽核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中； 　　.3.3.1.5 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析人员责任安排； 　　.3.3 相关部门配合事项 　　.3.4.1 盘点前一周发仓库盘点计划通知财务部、并抄送总经理，说明相关盘点事宜仓库盘点期间禁止物料出入库； 　　.3.4.2 盘点三天前要求采购部尽量要求供应商将货物提前送至仓库，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货； 　　.3.4.3 盘点三天前通知QC部，要求其在盘点完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任务； 　　.3.4 物资准备 　　.3.4.1 盘点前需要准备A4夹板、笔； 　　.3.5 盘点工作准备 　　.3.5.1盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据； 　　.3.5.2 盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点； 　　.3.5.3 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料、储位标示。同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。 　　.3.5.4 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕； 　　.3.5.5 帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件；并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员； 　　.4 盘点会议及培训 　　.4.1 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等； 　　.4.2 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等； 　　.5 盘点作业流程 　　.5.1