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《商法学》教学课件 第三编 公司法 说明： 公司法是规定各种公司设立、活动、解散以及其他对内对外关系的法律规范的总称。 本编教学目标:是使学生掌握公司法律专业知识，培养专业技能，开拓专业视野。 本编教学重点:应放在公司与公司法的基本知识、基本理论、基本制度上，以及分析问题、解决问题的能力培养上，运用案例教学，提高学生理解法律与适用法律的能力。 本编建议学时：46学时。 第八章 公司债 第一节 公司债概述 第二节 公司债的主要种类 第三节 公司债的发行 第四节 公司债转让、偿还与转换制度 第五节 公司债持有人保护制度 本章教学提示： 本章教学目的：通过本章学习，使学生对公司债的概念、种类、发行、转换等相关知识有个系统的了解和掌握。 本章教学要求：深入地分析和阐释公司债的特征、种类、发行、转让、偿还以及转换制度，重点探讨公司债的持有人保护制度，使学生在系统掌握公司债的相关理论和知识的基础上，能够运用公司债持有人保护理论对实践中发生的相关问题进行分析和解决。 本章教学重点：公司债的概念、特征和种类、公司债的发行、转让、偿还以及转换制度、公司债持有人保护制度。 本章教学难点：公司债的转换、债券持有人保护制度。 太平洋拟发10亿公司债 9日网上申购 3月4日讯 太平洋（601099）周三晚间披露，公司10亿元公司债券将进行网下、网上发行，并将在上海证券交易所挂牌。 　　公告显示，本期债券网上预设发行总额为0.5亿元，发行时间为2015年3月9日；网下发行数量预设为9.5亿元，发行的期限为2015年3月9日至11日。发行人和保荐人（联合主承销商）将根据网上发行情况决定是否启动回拨机制。 　　该期债券每张面值为人民币100元，共计1000万张，发行价格100元/张，债券评级AA。 　　公告显示，本期债券为3年期固定利率债券，债券票面利率询价区间为4.80%—5.60%，发行人和保荐人（联合主承销商）将于2015年3月6日向网下机构投资者进行利率询价。 　公司称，本次发行债券的募集资金将全部用于补充公司营运资金，优化公司资产负债结构。 第一节 公司债概述 一、公司债的概念和特征 公司债是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。 其特征： 1.公司债是以有价证券形式表彰的债权债务法律关系。 2.公司债是公司以发行公司债券这一有价证券的形式向公众募集的债务。 3.公司债是公司所负担的集团债务。 4.公司债的标的以金钱为限，是一种金钱之债。 5.公司债的期限一般较长。 二、公司债与普通公司债务的比较 1.债权债务产生的原因不同 2.债权债务表现的形式不同 3.债权人之间的关系和地位不同 4.受管辖的法律规范不尽相同 公司债与普通公司债务的比较： 三、公司债券与股票的比较 1.两者所表彰的法律关系的性质不同 2.投资者所承担的风险不同 3.投资者所享有的权利不同 4.发行公司的种类不同 公司债券与股票的比较： 四、公司债券的经济功能 1.满足公司的融资需求和投资者的投资需求 2.有利于健全公司的财务结构，特别是负债结构 3.发行公司债券有利于证券市场的发展 第二节 公司债的主要种类 一、无担保公司债和担保公司债 无担保公司债是指公司仅以其信用为担保，并无其他财产或财产权利作为担保所发行的公司债。 广义的有担保公司债是指发行公司以其全部或部分资产，或者由发行公司之外的第三人对偿还公司债债券本息提供担保而发行的公司债。狭义的有担保公司债仅是指附有物上担保的公司债，即发行公司以其资产的全部或部分对偿还公司债债券的本息提供担保而发行的公司债。 二、记名公司债和无记名公司债 记名公司债是指债券票面载有持有人姓名或者名称的公司债券。 无记名公司债则是指债券票面不载明持有人姓名或者名称的公司债券。 第一百五十七条　公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。 发行记名公司债券的，应当在公司债券存根簿上载明下列事项： (一)债券持有人的姓名或者名称及住所; (二)债券持有人取得债券的日期及债券的编号; (三)债券总额，债券的票面金额、利率、还本付息的期限和方式; (四)债券的发行日期。 发行无记名公司债券的，应当在公司债券存根簿上载明债券总额、利率、偿还期限和方式、发行日期及债券的编号。 三、可上市的公司债和非上市的公司债 可上市的公司债是指发行之后可以在依法设立的证券交易所挂牌交易的公司债券。 非上市的公司债是指发行之后不在证券交易所挂牌交易的公司债券，持有人虽然也可以转让该债券，但是投资者并不能在证券交易所进行买卖。 四、国内公司债和境外公司债 国内公司债是指