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第三章 商业银行法 第一节商业银行概述 一、概念 商业银行是以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化或股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构 商业银行是英文commercial bank 的意译，是历史遗留的习惯性称谓。因为这类银行最初吸收的主要是活期存款，利用这种资金只适应发放短期的商业行为的有偿性贷款，故称为商业银行 最早成立而具一定规模的银行是1171年成立的威尼斯银行(Bank of Venice)，这是一家公立银行，设立的目的是为便利应付战争筹款及公债发行。其次为1609年在荷兰成立的阿姆斯特丹银行，是为统一币制，便利荷兰东印度公司的对外掠夺及商人银钱交易、货币成色的鉴别，由市政府设立的。1694年成立了世界上第一家股份制银行——英格兰银行。其利率大大低于旧银行的放款利率，标志着西方资本主义商业银行的产生 二、性质 1．商业银行是企业 。以营利为目的 2.商业银行是金融企业。经营的是特殊商品——货币和货币资本，是以各种金融资产和金融负债为经营对象的 ?3．商业银行是一种特殊的金融企业。 相比其他金融企业，功能更齐全，业务更综合，为顾客提供几乎所有的金融服务 三、职能 ?1．信用中介职能。 通过银行的负债业务(主要是吸收存款)把社会上闲散的各种货币资本集中到银行里来，再通过银行的资产业务(放款和投资等)，把它投向经济各部门 ?2．支付中介职能 通过客户在银行开立的存款账户，代理客户办理货币兑换、货币结算、货币收付等业务，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和收付代理人 3．信用创造职能 利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源 信用创造职能受到以下因素的制约：????(1)商业银行的信用创造，要以存款为基础。 ??(2)商业银行的信用创造，要受到中央银行的存款准备率、自身的现金准备率、贷款付现率的制约，其信用创造能力与这些比率成反比。??(3)商业银行信用创造，还受制于贷款需求。 ?4．金融服务职能。 利用其设施先进、联系面广、信息灵通和专业知识丰富等优势，为客户提供信息服务、咨询服务以及代交公共费用、代发工资、代理融资和保管箱等项服务。 四、业务范围 1、负债业务。负债业务是商业银行通过一定的形式，组织资金来源的业务。其主要方式是吸收存款、发行金融(资本)债券、借款(含同业拆借、向央行借款、向国外货币市场借款)、应付款等 2、资产业务，是商业银行运用其积聚的货币资金从事各种信用活动的业务，是商业银行取得收益的主要途径。包括发放贷款、进行投资(证券投资、现金资产投资、固定资产投资)、租赁业务、买卖外汇、票据贴现等， 3、中间业务，或称表外业务。指商业银行并不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。中间业务主要包括办理国内外结算，代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款以及代理保险业务等。 经人民银行批准，可以从事： (1)吸收公众存款； (2)发放短期、中期和长期贷款； (3)办理国内外结算； (4)办理票据贴现； (5)发行金融债券； (6)代理发行、代理兑付、承销政府债券； (7)买卖政府债券； (8)从事同业拆借； (9)买卖、代理买卖外汇； (10)提供信用证服务及担保； (11)代理收付款项及代理保险业务； (12)、提供保管箱服务； (13)经人民银行批准的其他业务 五、业务原则 ?1．“三性原则”：效益性原则、安全性原则和流动性原则 ?(1)效益性原则。指商业银行在从事资产负债等业务的过程中，必须以盈利为目标，并努力使盈利最大化，追求最佳的经济效益 ?(2)安全性原则。是指商业银行在进行业务活动时，应充分考虑按期收回资金本息的可靠程度，确保资产的安全。 ?(3)流动性原则。是指商业银行的资金运用可以随时变为现款，以便及时地、充分地满足存款者提取存款和发放正常贷款的需要 ?2．“四自方针”——商业银行“企业化经营”的原则。商业银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉 ?3．业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。是指银行与客户的法律地位平等、业务开展自主而非强迫、业务往来公平合理对价、重信誉守合同不搞欺诈 ?4．保障存款人的合法权益不受侵犯的原则 办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人必威体育官网网址的原则； 对单位和个人的存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律法规另有规定的除外； 按照人民银行的规定，交存存款准备金，留足备付金； 商业银行破产清算时，在支