论保险公司在反洗钱工作中的困境与突破——从《保险业金融机构反洗钱规定征求意见稿》谈起研究.pdfVIP

A反洗钱国际学术研讨会论文集 论保险公司在反洗钱工作中的困境与突破 ——从《保险业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》谈起 张惠娟① (厦门大学金融系) 内容提-W：《保险业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》要求保险公．-3威，j反洗钱网络中的 信息搜集者和上报人，但由于《规定》中部分条款设计不太合理、表述模糊，．-9致保险公司在履行 职责时无所适从、搜集信息成本过高及激励不足等同题。对保脸业洗钱路径的分析发现：将洗 钱信息搜集重点放在退保阶段、对保硷公．-3反洗钱活动予以奖励等措麓可以有效地解决这些问 题。 关键诃：反洗钱 保险业 保险公司 近年来，金融业洗钱活动越来越猖獗，已经严重影响了我国的金融经济秩序。为了预防洗 钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及其相关违法行为，我国反洗钱管理机构已先后出台了 《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外 汇资金交易报告管理办法》等规定，经过各方努力，银行业反洗钱工作已取得较大进展。随着银 行业洗钱成本的加大，洗钱活动逐渐转向了保险和证券业，目前保险业已经成为“黑钱漂白”的 重要通道。在这一新的形势下，为了进一步打击洗钱活动，推动反洗钱工作进入新的阶段，协调 各部门的反洗钱工作，《中华人民共和国反洗钱法》出台并即将生效，中国人民银行又制定了《保 险业金融机构反洗钱规定(征求意见稿)》(下面简称《规定》)作为保险业反洗钱工作的指导性文 件，从而建立起保险业反洗钱监管网络体系。 在《规定》出台之前，国内有很多学者从不同角度探讨了保险业如何反洗钱问题，如保险洗 钱活动的形式与特点(夏志琼，2006)，如何构建保险业反洗钱机制(唐金成，2006)，保险业反洗 钱面临的现实困境(邱琪，2006)等。《规定》的出台标志着系统的保险业反洗钱网络已经初步形 成，反洗钱的成效如何则依赖于网络的运行状况，尤其是作为反洗钱信息的搜集者和上报人的 保险公司，是否能够有效履行其职责。本文拟根据《规定》具体条款展开分析，并从保险业洗钱 运作机制人手，探讨保险公司在保险业反洗钱中面临的现实困境及解决路径。 一、保险业反洗钱监管网络中的保险公司 依据《中华人民共和国反洗钱法》及《规定》，保险业反洗钱监管网络的运行机制是这样的： (1)洗钱信息的搜集与上报。保险业金融机构(包括保险公司和中介机构)在开展业务的过程 中，将发现的可疑交易信息向中国反洗钱监测分析中心报告。其中可疑交易的界定由《规定》作 ①作者简介：张惠娟，厦门大学金融系，博士研究生。 298 论保险公司在反洗钱工作中的困境与突破▲ 出，共涉及22项。(2)信息的分析与确认。由反洗钱监测分析中心对可疑交易信息进行技术分 析，对于确定的涉嫌洗钱犯罪的交易活动，向中国人民银行报告。(3)反洗钱犯罪行为的处理。 由中国人民银行向反洗钱刑侦机构报告洗钱犯罪的交易活动信息，进行洗钱活动的查处。另 外，由中国人民银行监督检查各保险业金融机构反洗钱义务履行情况并负责相应的反洗钱培 训，保险行业协会负责制定反洗钱工作指引及进行行业自律，其结构流程如图1所示。从目前 中国保险业的发展现状来看，中介机构不发达，整个保险市场又以保费增长规模为主要竞争手 段，故洗钱信息都会集中到保险公司，因而在反洗钱工作中其主要充当了反洗钱信息的搜集者 和上报人的角色。因此，反洗钱工作的成效如何，直接取决于保险公司的反洗钱信息服务效率。 图1保险业反洗钱监管体系 二、保险公司反洗钱责任履行面临的困境——从《规定》视角的分析 保险公司作为追求自身利益最大化的商业机构，在反洗钱工作中能否发挥应有的作用，较 大程度上取决于是否有适当的激励约束机制。《规定》是保险行业反洗钱工作的指导性文件，我 们的分析从它开始。《规定》关于保险公司反洗钱职责大致由这几部分构成：(1)建立保险业反 洗钱内部控制制度；(2)建立客户身份登记制度；(3)大额、可疑交易的报告制度；(4)保险公司违 规处罚办法。其中对于可疑交易的认定作了更具体的规定。从形式上看，该规定不仅要求保险 公司建立反洗钱内部控制制度，还针对保险业洗钱的特点，从展业、承保及退保等方面